关于2019年施甸县由旺镇地方财政决算

草案的报告

——2020年10月16日在由旺镇第十三届人民代表大会

主席团会议上

（由旺镇财政所）

各位委员：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及镇人大主席团的安排，受镇人民政府委托，我向本次会议报告由旺镇2019年财政决算情况，请予审查。

一、地方财政收支完成情况及财政决算变动情况

（一）地方财政收支完成情况

1.一般公共预算执行情况

由旺镇一般公共预算收入完成1185万元，比2018年增53万元，增长4.7%，完成年初预算的96.89%。

由旺镇一般公共预算支出完成5293万元，比2018年减支1879万元，下降26.14%，完成年初预算的113.51%。

2.政府性基金执行情况

政府性基金收入完成10万元，比2018年增收10万元。

政府性基金支出完成50万元，比2018年增支30万元，增长150%。

（二）财政决算变动情况

受经济下行影响，年初向人大报告乡镇补贴，乡村教师补贴，部分经费未能及时正常清算，2019年财政实际决算数与年初向人大报告的预计数间存在一定的差异。现就财政局与各乡镇财政年终结算将我镇财政收支决算数与今年年初向镇十三届第三次会议报告数作如下说明：

1.一般公共预算收入类变化说明（原报告数为1223万元，实际结算结果为1185.00万元，减少38万元）

（1）原人代会报告上一般公共预算收入1223万元，但是受税改，经济等因素的影响我镇的增值税、城市维护建设税、房产税、资源税等税明显下滑，实际决算数为1185万元，完成年初预算的96.89%。

2.一般公共预算支出类变化说明（原报告数为4662.89万元，实际结算结果为5293万元，增加634.11万元）。

（1）原人代会报告上解上级支出75万元，经县财政局财政结算后上解上级支出为1045万元，增加970万元。

（2）受经济下行的影响，乡镇补贴、乡村教师补贴、部分经费公务费未及时正常清算，与年初预算数相差较大。

3.调整后由旺镇一般公共预算收支平衡情况：2019年，我镇完成财政总收入总计6338万元。其中：一般公共预算收入1185万元（税收收入完成1162万元。按税种分别为：增值税663万元；资源税24万元；城市维护建设税34万元；房产税17万元；城镇土地使用税5万元；印花税21万元；车船税2万元；耕地占用税55万元；烟叶税320万元；环境保护税1万元；契税20万元。非税收入完成23万元。其中：罚没收入2万元；国有资源（资产）有偿使用收入19万元，行政事业性收费1万元）。二是上级补助收入5143万元（其中：一般性转移支付收入3814万元、专项转移支付收入1329万元），调入资金10万元。

2019年，我镇完成财政总支出总计6338万元。其中：一般公共预算支出5293万元。按功能分类支出为：一般公共服务支出708万元；公共安全支出-2万元（收回存量资金冲减支出），教育支出3373万元；文化体育和传媒支出37万元；社会保障和就业支出533万元；医疗卫生与计划生育支出256万元；城乡社区事务支出27万元；农林水事务支出523万元；资源勘探电力信息等支出5万元；住房保障支出-137万元（收回存量资金冲减支出），上解上级支出1045万元（其中：债券利息上解75万元；未完成收入上解30元；扶贫、农危房未退回上解187万元；盘活存量专项收入上解359万元；其他上解394万元）。

2019年我镇完成财政收入总计6338万元，财政支出总计6338万元，收支相抵，收支平衡。

4.调整后由旺镇政府性基金收支平衡情况：基金收入50万元，其中：上级补助收入40万元，预算收入10万元。支出总计50万元，其中：基金支出40万元，调出资金10万元。收入总计50万元，支出总计50万元，收支相抵，收支平衡。

二、2019年预算执行效果

2019年，在镇党委的正确领导下，在镇人大及其常委会的有力监督下，我们紧紧围绕经济社会发展大局，认真履行职能，努力做大财政收入，不断优化支出结构，圆满完成预算调整确定的目标任务，我镇预算执行情况总体良好。在2019年我们的主要工作：一是主动作为，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，稳步实现财政总收入同口径增长。全镇一般公共预算收入完成1185万元，增收53万元。二是履职尽责，切实做好“三保”。2019年全年，财政统筹资金，压缩一般性支出，竭尽全力确保全镇“三保”支出。四是深化改革，全面提升管理水平。2019年，统筹资金确保未发生系统性金融风险，抓住政策，积极向上争专项资金1329万元；结合我镇实际情况，进一步完善乡镇财政管理体制；严格执行《预算法》，全面推进预决算公开及严格预算执行、继续深化预算绩效管理。五是完善机制，加强监督检查力度。结合财政职能职责，完善财政监督机制；全面开展各项财政业务监督检查。六是固本强基，不断增强财政软实力。深入学习贯彻党的十九大精神，牢固树立并自觉践行“四个意识”，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决维护党中央权威和集中统一领导；围绕财政理论知识、财务专业知识等重点，高质量组织业务培训，切实提高财政队伍整体素质 。

各位委员：2019年全镇财政改革和发展的任务十分艰巨，财政运行基本平稳，但运行中出现的新问题、困难不容忽视，一是由于资产、土地难以变现，防范和化解债务风险压力逐年增大。二是脱贫攻坚，资金需求量大。三是刚性支出增长较快加之“营改增”、“减税降费”政策性减收影响，收支矛盾更加突出。四是新财源培植难，虽然传统工业、新兴科技企业取得了进一步发展，但目前对财政贡献率不高。对此，我们应继续努力，切实增强责任感和使命感，力争加以解决。

以上报告，请予审查。