一、 基本情况

1、乡镇基本情况

酒房乡位于县城西南44公里处，地处东经98°58′29″——99°11′32″，北纬24°30′13″－24°24′29″。东、南与旧城乡接壤，西隔怒江与龙陵县勐糯镇相望，北与万兴乡相邻，总面积317.95平方公里，占全县国土面积的1/6。最高海拔2600米，最低海拔600米。乡政府驻地海拔1860米。全乡森林覆盖率52.4%以上，年平均气温18.4℃，年均降雨量1200mm，全年无霜期240天。全乡地形山高坡陡，群山连绵起伏，怒江过境30公里。

全乡共辖10个村民委员会、166个村民小组、380个自然村， 最远的村民小组距乡政府驻地 36公里。总人口数26178人，其中农业人口25846人，城镇人口314人。少数民族有彝、布朗、回、白、傣、傈僳、佤族等共计3306人。全乡农用地总面积33.11万亩，耕地面积4.93万亩，粮食总量14403吨，人均占有粮食526.2公斤。主要作物有烤烟、甘蔗、茶叶、经济林果（核桃、竹笋等）。

2、 当年经济生产情况

2016年全乡三次产业协调发展，农村经济运行平稳，始终把保增长、保稳定作为首要任务抓紧抓好。一是稳定发展农业产业。稳步发展农业，完成政策性用粮征收工作任务，主抓烤烟、甘蔗、核桃、茶叶产业，重视发展特色经济、畜牧产业，加快发展林果业、种植业。烤烟产业：坚持向科技要产量，加强科技措施培训，切实提高单产。2016年全乡种植烤烟10020亩，收购烟叶15000百公斤，产值达 4118万元，上等烟叶比例达67%。甘蔗产业：优化蔗区资源，加大良种推广力度，2016年甘蔗产值达2256万元。茶叶产业：一年来完成中低产茶园改造200亩，茶园规模达1.636万亩，可采摘面积为1.4万亩，形成“公司+基地＋农户”的经营机制，茶叶专业合作社运转正常，2016年产茶3798百公斤公斤，实现产值570万元。林果产业：累计补植补造核桃2100亩（项目），核桃种植面积5.8万亩，挂果2万亩，核桃产量为12331百公斤，实现产值4316万元；笋干年产469百公斤，产值45万元；特色林果成为农民的重要收入来源。畜牧业：大力推进生猪改良，及时开展动物疫病防控工作。2016年全乡大牲畜出栏3843头、生猪出栏98560头、羊出栏5300只、家禽出栏238010只，全年实现畜牧业产值20431万元。二是积极服务工业。做好矿区服务，及时引导、化解社会矛盾，改善投资环境，为冠胜矿业公司顺利投资盈利、康丰龙坪糖厂的生产工作做好服务，实现企业与群众双赢。三是合理谋划第三产业。扶持发展盈利性、非营利性服务业支撑为主的产业。做好做特小集镇建设，加大第三产业的引导和扶持力度。努力调整三次产业的比重。

项目工作成效显著，发展条件日趋改善。始终坚持以项目促发展。在群众路线教育中，深入查摆“四风”方面的问题，切实转变发展理念的同时，积极向上争取项目，从各方面进一步夯实了经济社会发展基础。

三、当年年底财政供养人口明细情况

酒房乡2016年年末财政供养人口241人。其中：人大事务-行政运行1人，政府机关事务-行政运行25人，财政事务-行政运行2人，群众团体事务-行政运行1人，共产党事务-行政运行1人，普通教育182人(-小学教育117人、-初中教育65人)，文化-群众文化1人，广播影视-其他广播影视1人，人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构3人， 城乡社区管理事务-其他城乡社区管理事务1人，农业-事业运行15人(其中：农科站7人、兽医站5人、农经站3人)，林业-其他林业5人，水利-其他水利3人。

二、预算内财政收支情况

2016年酒房乡一般公共预算收入完成1564万元，上级补助收入3793万元(其中：一般性转移支付收入907万元（均衡性转移支付补助收入667万元；固定数额补助收入240万元）；专项转移支付收入2886万元；上年结余30万元；政府性基金预算调入44万元；债券转贷收入为739万元；调入预算稳定调节基金234万元;财政总收入6404万元。

2016年酒房乡一般公共预算支出5223万元，上级上解支出375万元（超收分成上解143万元，专项上解232万元）；债券还本支出539万元；安排预算稳定调节基金267万元；财政总支出6404万元，年终无结余。

（一）、地方财政预算收入完成情况

1、公共财政预算收入情况

(1) 、2016年全乡一般预算收入完成1564万元，（其中：增值税完成139万元；营业税完成349万元，资源税完成104万元，城市维护建设税完成7万元,印花税完成5万元；土地增值税完成1万元；耕地占用税完成14万元；契税完9万元 ；烟叶税完成846万元。非税收入90万元）转移性收入3793元（其中：均衡性转移支付补助收入667万元，固定数额补助收入240万元；专项转移支付收入2886万元。）；上年结转30万元；政府性基金预算调入44万元；债券转贷收入739万元；调入预算稳定调节基金234万元；2016年财政总收入6404万元。

2、政府性基金收入情况

2016年政府性基金总收入117元，其中本年收入62万元；上级补助收入45万元；上年结余10万元。

3、上划税收情况

上划中央两税收入完成206万元，其中：上划增值税206万元，上划省级耕地占用税6万元。

4、收入增减情况及原因

2016年全乡一般预算收入完成1564万元，比上年1428万元增收136；其中：增值税完成139万元，比去年31万元增收108；营业税完成349万元，比去年259万元增收90万元；资源税完成104万元，比去年128万元减收24万元； 城市维护建设税完成7万元, 比去年3万元增收4万元； 印花税完成5万元，与去年5万元相同； 土地增值税完成1万元；耕地占用税完成14万元，比去年13万元增收1万元； 契税完9万元，比去年31万元减收22万元； ；烟叶税完成846万元，比去年906万元减收60万元 。非税收入完成90万元，比去年50万增收40万元。

（二）、地方财政支出完成情况

1、公共财政预算支出情况

2016年全乡一般公共预算支出5223万元；（其中：人大事务10万元，政府机关事务298万元，财政事务40万元，纪检监察事务8万元，商贸事务2万元，群众团体事8万元，党委机关事务28万元，其他一般公共服务支出10万元，国防动员50万元；武装警察2万元，公安16万元，司法1万元，普通教育2962万元，特殊教育10万元；进修及培训5万元，教育费附加支出22万元，文化7万元，广播影视7万元，人力资源和社会保障管理事务9万元，行政事业单位离退休252万元，乡镇卫生院15万元，人口与计划生育事务支出17万元，城乡社区管理事务10万元，农业442万元，林业27万元，水利22万元，扶贫事务支出210万元，农村综合改革682万元，其他农林水事务支出49元，安全生产监管2万元。） 上级上解支出375万元；债券还本支出539万元；安排预算稳定调节基金267万元；2016年财政总支出6404万元。

2、政府性基金支出情况

2016年政府性基金总支出99万元。其中本年支出55万元；补助下级支出44万元。

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（三）、预算平衡情况

公共预算收支平衡情况：公共预算收入完成1564万元，上级补助收入3793万元，债券转贷收入739万元，调入预算稳定调节基金234万元，上年结余30万元，调入资金44万元，收入总计6404万元；支出总计6404万元（本年支出5223万元，上解上级支出375万元，安排预算稳定调节基金267万元），公共预算年终无结余。政府性基金年终结余18万元。

三、财政收支运行特点

一是收支形势良好。2016年酒房乡一般公共预算收入完成1564万元，一般公共预支出完成5223万元，总体保持良好，各项支出基本得到保障，推动了酒房乡经济社会和谐发展。

二是收入进度不平衡。2016年是施甸县新一轮县乡财政体制改革的第三年，县对乡镇的体制补助按序时进度拨款，严重影响酒房乡资金调度。由于酒房乡是农业大镇主要财政收入来源于烟叶税，到十二月份才能入库；难以保证支出进度。

三是税源单一。2016年酒房乡就烟叶税一项实现864万元占全镇一般公共预算收入的56%。

四、存在的困难和问题

(1) 、培植财源乏力，财源建设相对滞后。近几年，随着国民经济迅猛发展，国家和地方财政收入实现了持续、快速、稳定增长，酒房乡财政处于先天弱势状态，财源总量有限，且比较单一、财政收入质量低、稳定性又差，收入结构不尽合理，财源建设相对滞后。

(2) 、基层任务繁重，经济压力依然较大。按现行的财政管理体制，随着教育部门的下划，新农村建设、计划生育、社会稳定、农业开发、招商引资以及乡镇基础设施建设等各项工作任务繁杂，依然带来较重的经济压力。由于乡镇财政预算收入与其税源相差较大，完成的财政收入与其担负管理基层的任务所需的经费有较大的差距，形成乡镇日益增长的支出需求与地方经济发展不相适应。

(3) 、预算约束软化，预算管理流于形式。主要表现在：一是预算编制比较简单、粗放、笼统，编制不够细、该编的收入未编、该列的支出不列。二是预算执行随意性较大。尤其是对其他收入包括增收部分，缺乏必要的计划性。

(4) 、内控制度不力、财务规范有待完善。制度写在纸上、落实在口头上，形同虚设，执行不力、监督不严。如：“三公经费”从根本上无法控制。