关于酒房乡2019年地方财政决算报告

——2020年9月7日在酒房乡第十二届第四次人民代表大会

主席团

（酒房乡财政所段晓娟）

各位代表：

    根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经酒房乡2019年财政决算情况，请予审查。

一、地方财政收支完成情况

2019年酒房乡一般公共预算收入完成1033万元，上级补助收入3722万元(其中：一般性转移支付收入2402万元（均衡性转移支付补助收入1643万元；结算补助收入529万元，固定数额补助收入230万元）；专项转移支付收入1321万元；调入资金3万元；财政总收入4759万元。

2019年酒房乡一般公共预算支出4068万元，上级上解支出691万元；财政总支出4759万元。

（一）、地方财政预算收入完成情况

公共预算收入完成情况：2019年一般公共财政预算收入完成1033万元（税收收入完成1010万元，非税收入完成23万元），上年1002万元增31万元，增长103.39%。按税目完成分别是：

（1）增值税完成98万元，完成预算数243万元的40.32％，同比减少4万元，减少3.92％；其中改征增值税完成59万元，同比增2万元，增长3.51%；

（2）资源税完成24万元，完成预算数174万元的13.79％，同比减46万元，减少65.71％；

（3）城市维护建设税完成1万元，完成预算数4万元的25％，同比减少3万元，减少75％；

（4） 印花税完成1万元,完成预算数3万元的33.33％，同比减2万元，减少66.66％；

(5） 土地增值税完成1万元,完成预算数1万元的96％，同比减少1万元，减少50％；

(6) 车船税完成1万元，同比增100％；

(7) 耕地占用税完成67万元,100％；

(8 ）契税完成2万元,完成预算数3万元的66.66％，同比减2万元，减少50％；

(9)烟叶税完成807万元,完成预算数858万元的94.05％，同比增21万元，增长2.67％；

(10)环境保护税完成8万元，完成预算数9万元的88.89％，同比增4万元，增长50%；

（11）非税收入完成23万元,完成预算数29万元的79.31％，同比减少4万元，增长1.48％。

(二）、地方财政预算支出完成情况

公共预算支出完成情况：酒房乡2019年一般公共预算支出完成4068万元，比上年同期4838万元减少770万元，减少15.92%。

（1）一般公共服务支出677万元，完成预算数548万元的123.54％，同比635万元增42万元，增长6.61%；

（3）公共安全支出5万元，完成预算数26万元的19.23％，同比6万元减1万元，减少20%；

(4）教育支出2419万元，完成预算数1664万元的145.37％，同比2789万元减少370万元，增长13.27%；

（6）文化旅游体育与传媒支出30万元，完成预算数28万元的107.14％，同比38万元减8万元，减少21.05%；

（7）社会保障和就业支出306万元，完成预算数349万元87.67%，同比347万元减41万元，减少11.81%；

（8）卫生健康支出135万元，同比19万元增加116万；

（10）城乡社区事务支出13万元，完成预算数12万元的108.33%，同比549万元减536万元；

（11）农林水事务支出480万元，完成预算数420万元的114.28％，同比420万元增加60万元，增加14.28%；

（13）资源勘探信息等支出3万元，完成预算数3万元的100％，同比3万元不增不减；

（三）、预算平衡情况

公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成1033万元，上级补助收入3722万元，收入总计4758万元；支出总计4758万元（一般公共预算支出4068万元，上解上级支出690万元），公共预算年终无结余。

二、财政收支运行特点

一是收入完成短收金额较大。2019年酒房乡一般公共预算收入完成1033万元，一般公共预支出完成4068万元，总体入不敷出，各项支出未得到保障。

二是收入进度不平衡。由于2019年甘蔗入榨量减少，销售额减少，冠胜矿业未开工，政策变化导致项目完成的税收由企业注册地征收，营改增政策，导致增值税、资源税较去年相比大幅下降。

三是税源单一。2019年酒房乡就烟叶税一项实现807万元占全乡一般公共预算收入的78%。

各位代表：2020年全乡财政改革和发展的任务十分艰巨，财政工作将在乡党委政府的正确领导下，在乡人大代表的监督支持下，围绕全乡经济社会发展大局，依法理财，主动服务，稳打稳扎，为确保圆满完成乡十二届人民代表大会第四次会议确定的目标任务而努力工作！

以上报告，请予审查。