——2019年9月20日在酒房乡第十二届第四次人民代表大会

主席团

（酒房乡财政所）

各位代表：

  根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经酒房乡2018年财政决算情况，请予审查。

   一、地方财政收支完成情况

2018年酒房乡一般公共预算收入完成1002万元，上级补助收入3481万元(其中：一般性转移支付收入2442万元（均衡性转移支付补助收入1402万元；结算补助收入800万元，固定数额补助收入240万元）；专项转移支付收入1039万元；上年结余1万元；债务转贷收入523万元；财政总收入5007万元。

2018年酒房乡一般公共预算支出4838万元，上级上解支出166万元；债务还本支出3万元；财政总支出5007万元。

   （一）、地方财政预算收入完成情况

   公共预算收入完成情况：2018年一般公共财政预算收入完成1002万元（税收收入完成975万元，非税收入完成27万元），与上年1687万元短收685万元，减幅40.6%，与年初预定目标1701万元相比，短收699万元，比县级下达收入任务1848万元，短收846万元。按税目完成分别是：增值税完成102万元，比去年574万元短收472万元；资源税完成70万元，比去年235万元短收165万元； 城市维护建设税完成4万元, 比去年7万元短收3万元；印花税完成3万元，与去年4万元相比短收1万元； 土地增值税完成2万元，与去年1万元相比增收1万元； 契税完4万元，与去年3万元相比增收1万元；烟叶税完成786万元，比去年774万元增收12万元；环境保护税完成4万元。非税收入完成27万元，比去年89万元相比减收62万元。其中增值税和资源税大幅减少的原因主要是由于甘蔗入榨量减少导致，销售额减少，冠胜矿业未开工，政策变化导致项目完成的税收由企业注册地征收等。

  （二）、公共预算支出完成情况：2018年全乡一般公共预算支出4838万元。（其中：政府机关事务573万元，财政事务30万元，群众团体事务14万元，党委机关事务18万元，公安6万元，普通教育2778万元，特殊教育11万元，文化27万元，广播影视11万元，人力资源和社会保障管理事务27万元，民政事务管理18万元，行政事业单位离退休302万元，基层医疗卫生机构11万元，计划生育事务支出8万元，城乡社区管理事务17万元，其他城乡社区支出532万元，农业216万元，林业48万元，水利38万元，农村综合改革118万元，安全生产监管3万元，住房保障支出32万元，上级上解支出166万元,债券还本支出3万元)。2018年财政总支出5007万元。

   （三）、预算平衡情况

   公共预算收支平衡情况：公共预算收支平衡情况：公共预算收入完成1002万元，上级补助收入3481万元，债券转贷收入523万元，上年结余1万元，收入总计5007万元；支出总计5007万元（本年支出4838万元，上解上级支出166万元）公共预算年终无结余。

   二、财政收支运行特点

  一是收入形式严峻。2018年酒房乡一般公共预算收入完成1002万元，一般公共预支出完成4838万元，运行形式入不敷出，各项基本支出得不到保障。

   二是税源单一。2018年酒房乡就烟叶税一项实现786万元占全镇一般公共预算收入的78.44%。

  三是受政策影响。在税源结构单一的情形下实行的营改增与减费降税政策，让收入形式更雪上加霜。

  各位代表：2019年全乡财政改革和发展的任务十分艰巨，财政工作将在乡党委政府的正确领导下，在乡人大代表的监督支持下，围绕全乡经济社会发展大局，依法理财，主动服务，稳打稳扎，为确保圆满完成乡十二届人民代表大会第三次会议确定的目标任务而努力工作！

     以上报告，请予审查。