一、 基本情况

1、乡镇基本情况

酒房乡位于县城西南44公里处，地处东经98°58′29″——99°11′32″，北纬24°30′13″－24°24′29″。东、南与旧城乡接壤，西隔怒江与龙陵县勐糯镇相望，北与万兴乡相邻，总面积317.95平方公里，占全县国土面积的1/6。最高海拔2600米，最低海拔600米。乡政府驻地海拔1860米。全乡森林覆盖率52.4%以上，年平均气温18.4℃，年均降雨量1200mm，全年无霜期240天。全乡地形山高坡陡，群山连绵起伏，怒江过境30公里。

全乡共辖10个村民委员会、166个村民小组、380个自然村， 最远的村民小组距乡政府驻地 36公里。总人口数26225人，其中农业人口25239人，城镇人口986人。少数民族有彝、布朗、回、白、傣、傈僳、佤族等共计3306人。全乡农用地总面积33.11万亩，耕地面积4.93万亩，粮食总量14403吨，人均占有粮食526.2公斤。主要作物有烤烟、甘蔗、茶叶、经济林果（核桃、竹笋等）。

2、 当年经济生产情况

2015年全乡三次产业协调发展，农村经济运行平稳，始终把保增长、保稳定作为首要任务抓紧抓好。一是稳定发展农业产业。稳步发展农业，完成政策性用粮征收工作任务，主抓烤烟、甘蔗、核桃、茶叶产业，重视发展特色经济、畜牧产业，加快发展林果业、种植业。烤烟产业：坚持向科技要产量，加强科技措施培训，切实提高单产。2015年全乡种植烤烟10020亩，收购烟叶15000百公斤，产值达 4118万元，上等烟叶比例达67%。甘蔗产业：优化蔗区资源，加大良种推广力度，2015年甘蔗产值达2256万元。茶叶产业：一年来完成中低产茶园改造200亩，茶园规模达1.636万亩，可采摘面积为1.4万亩，形成“公司+基地＋农户”的经营机制，茶叶专业合作社运转正常，2015年产茶3798百公斤公斤，实现产值570万元。林果产业：累计补植补造核桃2100亩（项目），核桃种植面积5.8万亩，挂果2万亩，核桃产量为12331百公斤，实现产值4316万元；笋干年产469百公斤，产值45万元；特色林果成为农民的重要收入来源。畜牧业：大力推进生猪改良，及时开展动物疫病防控工作。2015年全乡大牲畜出栏3843头、生猪出栏98560头、羊出栏5300只、家禽出栏238010只，全年实现畜牧业产值20431万元。二是积极服务工业。做好矿区服务，及时引导、化解社会矛盾，改善投资环境，为冠胜矿业公司顺利投资盈利、康丰龙坪糖厂的生产工作做好服务，实现企业与群众双赢。三是合理谋划第三产业。扶持发展盈利性、非营利性服务业支撑为主的产业。做好做特小集镇建设，加大第三产业的引导和扶持力度。努力调整三次产业的比重。

项目工作成效显著，发展条件日趋改善。始终坚持以项目促发展。在群众路线教育中，深入查摆“四风”方面的问题，切实转变发展理念的同时，积极向上争取项目，从各方面进一步夯实了经济社会发展基础。

三、当年年底财政供养人口明细情况

酒房乡2015年年末财政供养人口319人。其中：人大事务-行政运行1人，政府机关事务-行政运行44人，财政事务-行政运行2人，群众团体事务-行政运行1人，共产党事务-行政运行1人，普通教育171人(-小学教育110人、-初中教育61人)，教师进修及干部教育-干部教育1人，文化-群众文化2人，广播影视-其他广播影视2人，人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构2人，行政事业单位离退休26人(-归口管理的行政单位离退休19人、-事业单位离退休7人)，城乡社区管理事务-其他城乡社区管理事务2人，农业-事业运行13人(其中：农科站6人、兽医站4人、农经站2人)，林业-其他林业4人，水利-其他水利4人。

二、预算内财政收支情况

2015年酒房乡一般公共预算收入完成1428万元，上级补助收入2801万元(其中包含基金10万元)，其中：一般性转移支付收入764万元（均衡性转移支付补助收入524万元；固定数额补助收入240万元）；专项转移支付收入2037万元；债券转贷收入为18万元；调入预算稳定调节基金12万元;财政总收入4259万元。

2015年酒房乡一般公共预算支出3670万元，上级上解支出297万元（超收分成上解115万元，专项上解182万元）；债券还本支出18万元；安排预算稳定调节基金234万元；财政总支出4219万元，年终结余40万元（其中包含10万元基金）。

（一）、地方财政预算收入完成情况

1、公共财政预算收入情况

(1) 、2015年全乡一般公共预算收入完成1428万元。其中：增值税完成30万元；营业税完成259万元；资源税完成128万元；城市维护建设税完成3万元；印花税完成5万元；土地增值税完成3万元；耕地占用税完成13万元;契税完成31万元；烟叶税完成906万元；非税收入完成50万元（其中：教育行政事业性收入13万元，一般罚没收入29万元，利息收入8万元）。

2、上划税收情况

上划中央两税收入完成75万元，其中：上划增值税75万元，上划省级耕地占用税6万元。

3、收入增减情况及原因

2015年公共财政预算收入完成1428万元，比上年1242万元增收186万元，增幅13.03%。增值税完成31万元，与去年完成的52万元相比减少21万元，减幅40.38%，原因是甘蔗产业不景气；营业税完成259万元，与去年完成的213万元相比增加46万元，增幅21.60%，原因是固定资产投资增加；资源税完成128万元，与去年完成的26万元相比增加102万元，增幅392.30％，原因是矿山开工；印花税完成5万元，与去年完成的8万元相比减少3万元，减幅50%；耕地占用税完成13万元，与去年完成的33万相比减少20万元，减幅60.61%，原因是征地减少；契税完成31万元，与去年完成的5万元相比增加26万元，增幅520.00%，原因是小集镇建设投入；烟叶税完成906万元，与去年完成的903万元相比增加3万元，增幅0.30%。

（二）、地方财政支出完成情况

1、公共财政预算支出情况

201５年公共财政预算支出完成３６７０万元，（其中政府等部门支出１３５５万元，教育部门支出２３１５万元），比上年３２７６万元增支３９４万元，增幅１２.０３%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出386万元；公共安全支出24万元；教育支出2315万元；科学技术支出5万元；文化体育与传媒支出 32万元；社会保障和就业支出322万元；医疗卫生支出52万元；城乡社区事务支出9万元；农林水事务支出477元；资源勘探电力信息等事务支出2万元；国土资源气象支出2万元；住房保障支出44万元。

（三）、预算平衡情况

公共预算收支平衡情况：公共预算收入完成1428万元，上级补助收入2801万元（含基金10万元）债券转贷收入18万元，调入预算稳定调节基金12万元，收入总计4259万元；支出总计4219万元（上解上级支出297万元，安排预算稳定调节基金２34万元），年终结余40万元。

(四)、决算相关数据说明

三、财政收支运行特点

一是收支形势良好。2015年酒房乡一般公共预算收入完成1428万元，一般公共预支出完成3670万元，总体保持良好，各项支出基本得到保障，推动了酒房乡经济社会和谐发展。

二是收入进度不平衡。2015年是施甸县新一轮县乡财政体制改革的第二年，县对乡镇的体制补助按序时进度拨款，严重影响酒房乡资金调度。由于酒房乡是农业大镇主要财政收入来源于烟叶税，到十二月份才能入库；难以保证支出进度。

三是税源单一。2015年酒房乡就烟叶税一项实现906万元占全镇一般公共预算收入的73%。

四、存在的困难和问题

(1) 、培植财源乏力，财源建设相对滞后。近几年，随着国民经济迅猛发展，国家和地方财政收入实现了持续、快速、稳定增长，酒房乡财政处于先天弱势状态，财源总量有限，且比较单一、财政收入质量低、稳定性又差，收入结构不尽合理，财源建设相对滞后。

(2) 、基层任务繁重，经济压力依然较大。按现行的财政管理体制，随着教育部门的下划，新农村建设、计划生育、社会稳定、农业开发、招商引资以及乡镇基础设施建设等各项工作任务繁杂，依然带来较重的经济压力。由于乡镇财政预算收入与其税源相差较大，完成的财政收入与其担负管理基层的任务所需的经费有较大的差距，形成乡镇日益增长的支出需求与地方经济发展不相适应。

(3) 、预算约束软化，预算管理流于形式。主要表现在：一是预算编制比较简单、粗放、笼统，编制不够细、该编的收入未编、该列的支出不列。二是预算执行随意性较大。尤其是对其他收入包括增收部分，缺乏必要的计划性。

(4) 、内控制度不力、财务规范有待完善。制度写在纸上、落实在口头上，形同虚设，执行不力、监督不严。如：“三公经费”从根本上无法控制。