〔2023.01〕酒房乡第十三届人民代表大会第三次会议材料

关于酒房乡2022年地方财政预算执行

情况和2023年地方财政预算(草案)

的报告

（书面审查）

——2023年1月14日在酒房乡第十三届人民代表大会

第三次会议第一次全体会议上

各位代表：

现将酒房乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请参加会议的同志提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，在乡党委政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，全面贯彻党的二十大精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全乡财政平稳运行。

（一）2022年本级预算收支情况（该数据为快报数，若有变动另行报告）

1.一般公共预算。全乡一般公共预算收入完成928万元，超额完成年初预算。比2021年增收20万元。其中：税收收入完成923万元，增长2.9%，占一般公共预算收入的99.46%；非税收入完成5万元，下降45.5%，占一般公共预算收入的0.54%。全乡一般公共预算支出完成2123万元，比2021年增支100万元，下降5% 。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入928万元，上级补助收入2105万元，收入总计3033万元；一般公共预算支出2123万元，上解上级支出910万元，支出总计3033万元；收支平衡，年终结转0万元。

2.政府性基金预算。全乡政府性基金预算收入完成5万元， 政府性基金支出完成5万元，比2021年增支5万元。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入0万元，上级补助收入5万元，上年结余结转收入 0万元，收入总计5万元；政府性基金支出5万元，上解上级支出0万元，调出资金0万元，支出总计5万元；收支平衡，年终结余0万元。

（二）2022年财政工作开展情况

2022年,全乡全面贯彻预算法、预算法实施条例，严格落实 人大会议决议，认真贯彻落实减税降费政策及疫情期间出台的优惠政策，充分发挥财政职能，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，促进经济社会平稳发展。

1.加强税收征管，确保财政增收。在宏观经济整体下行、税制改革降负减收的双重影响下，我乡坚持加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。一是认真贯彻落实减税降费政策和疫情期间出台的各项优惠政策，坚持“放水养鱼”，增强发展后劲、减轻企业负担，充分激发市场主体的活力和发展后劲，厚植经济发展的“根”与“本”。二是紧盯重点税源，加强税收征管。加强对收入的预测和征管，特别是加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，做到税收收入与非税收入同征、同管，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”。

2.服务“三农”，着力解决民生问题。 一是操作方式规范。各村、有关单位能够严格按照相关文件精神和“统一渠道、统一方式、统一时间和公开补贴项目、补贴数额及政策依据”的总体要求，对惠农补贴资金实行财政统一管理和打卡发放。二是严格纪律要求，坚持公示制度，自觉接受群众监督，各项惠农资金都做到足额发放，准确快捷，没有出现以补贴抵扣农户的款项、截留、挤占和挪用补贴资金的情况，无村集体组织代领补贴，拖延补贴资金兑付时间等现象，真正让老百姓得到了实惠，让惠农资金在阳光下运行。

3.强化预算执行，服务乡域经济。随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我乡着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、社会稳定、项目推进；二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性；三是加强项目资金管理。对全乡正在实施的项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。

各位代表，2022年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是财政收支矛盾更加凸显，一方面受减税降费政策、疫情冲击叠加影响，增收难度加大。另一方面除“三保”刚性支出外，乡村振兴等重点工作刚性支出不断加大，收支平衡难度大。二是受县级资金调度困难的影响，很多项目支出无法实现，项目进度缓慢，资金效益得不到发挥。另外一些财务基础性工作还不够扎实，财经纪律亟待加强等。我们将高度重视这些问题，在今后工作加以改进和解决。

二、2023年地方财政预算草案

各位代表、各位委员，编制好2023年财政收支预算，做好各项财政工作，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2023年预算编制和财政工作的总体思路是：要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，着力稳定宏观经济大盘；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；进一步深化预算管理制度改；全面落实《预算法》、《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，为实现“十四五”规划顺利开局提供有力保障，迎接党的二十大胜利召开。

2023年预算编制的原则是：突出重点、兼顾一般，量力而行、收支平衡的原则编制2023年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2023年财政收支预算草案如下：

（一）2023年全乡收支预算

1.一般公共预算。一般公共预算收入安排800万元，比2022年减少20%；一般公共预算支出安排2300万元，比2021年减少8%（详见附表）。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入  800万元，上级补助收入1500万元，调入预算稳定调节基 0万元，收入总计2300万元；一般公共预算支出2300万元，上解上级支出0万元，支出总计2300万元，收支平衡，（详见附表）。

2.政府性基金预算

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：全乡政府性基金补助收入安排0万元，政府性基金预算支出安排0万元（详见附表）。

三、2023年财政工作重点

（一）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是量力而行，认真落实中央和省关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。三是全力支持乡村振兴、产业发展等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化等社会事业发展，不断增强群众的获得感和幸福感。

（二）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作。三是严肃财经纪律，自觉配合县级开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”检查抓紧抓实财政监管工作。

（三）建设高素质财政干部队伍。一是切实履行“一岗双责”，真正把责任担起来，做到严抓严管，树立“财”服务于“政”的理念，切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。二是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，把干部作风整顿工作一以贯之。三是积极参与财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2023年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委政府的坚强领导下，在乡人大代表及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县委决策部署和乡党委、政府工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，以高质量可持续财政服务保障全乡经济平稳运行和社会大局稳定，为“十四五”发展和实现第二个百年目标打下坚实基础，为谱写好“中国梦”的酒房新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审查。

 大会秘书组                               2023年1月14日印发