[2019.4]酒房乡第十二届人民代表大会第三次会议材料     

关于酒房乡2018年地方财政预算执行情况   

和2019年地方财政预算草案的报告（书面）   

—2019年4月5日在酒房乡第十二届人民代表大会第三次会议上   

酒房乡财政所所长  段晓娟   

各位代表：   

受酒房乡第十二届人大主席团委托，现将酒房乡2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）提请乡第十二届人民代表大会第三次会议审查，并请各位代表和列席会议的同志提出意见和建议。   

一、2018年地方财政预算执行情况   

2018年酒房乡财政工作在乡党委、政府的领导下，在乡人大的依法监督下，在上级财政部门的指导下，严格执行中央八项规定，坚持以人为本，积极组织收入，优化支出结构，坚持勤俭节约，强化财政管理，推进财政职能转变，不断提高财政资金使用效益，促使财政支出倾向民生，推动全乡经济社会全面协调可持续发展。现将预算执行情况报告如下：     

   （一）公共财政预算收支执行情况   

1、公共预算收入完成情况：2018年一般公共财政预算收入完成1002万元（税收收入完成975万元，非税收入完成27万元），与上年1687万元短收685万元，减幅40.6%，与年初预定目标1701万元相比，短收699万元，比县级下达收入任务1848万元，短收846万元。按税目完成分别是：增值税完成102万元，比去年574万元短收472万元；资源税完成70万元，比去年235万元短收165万元； 城市维护建设税完成4万元, 比去年7万元短收3万元；印花税完成3万元，与去年4万元相比短收1万元； 土地增值税完成2万元，与去年1万元相比增收1万元； 契税完4万元，与去年3万元相比增收1万元；烟叶税完成786万元，比去年774万元增收12万元；环境保护税完成4万元。非税收入完成27万元，比去年89万元相比减收62万元。其中增值税和资源税大幅减少的原因主要是由于甘蔗入榨量减少导致，销售额减少，冠胜矿业未开工，政策变化导致项目完成的税收由企业注册地征收等。   

2、公共预算支出完成情况：2018年全乡一般公共预算支出4838万元。（其中：政府机关事务573万元，财政事务30万元，群众团体事务14万元，党委机关事务18万元，公安6万元，普通教育2778万元，特殊教育11万元，文化27万元，广播影视11万元，人力资源和社会保障管理事务27万元，民政事务管理18万元，行政事业单位离退休302万元，基层医疗卫生机构11万元，计划生育事务支出8万元，城乡社区管理事务17万元，其他城乡社区支出532万元，农业216万元，林业48万元，水利38万元，农村综合改革118万元，安全生产监管3万元，住房保障支出32万元，上级上解支出166万元,债券还本支出3万元)。2018年财政总支出5007万元。   

3、公共预算收支平衡情况：公共预算收支平衡情况：公共预算收入完成1002万元，上级补助收入3481万元，债券转贷收入523万元，上年结余1万元，收入总计5007万元；支出总计5007万元（本年支出4838万元，上解上级支出166万元）公共预算年终无结余。   

（二）2018年财税工作主要情况   

1、全力以赴，保障经济运行总体平稳   

2018年，广大财税干部在乡党委、政府的正确领导下，在上级财政部门的指导下，在相关部门的大力支持下，团结一致，开拓进取，负重奋进，真抓实干。面对严重的经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，尽力缩小财力缺口。继续强化重点税源、重点项目收入及非税收入的征管工作，做到应收尽收。结合本乡经济发展需求，认真研究国家政策导向，积极争取上级资金和政策支持。   

2、履职尽责，切实做好“保工资、保运转、保民生”。   

在保证工资发放的基础上，进一步落实村（社区）干部补贴提标及规范津补贴后政府性奖励绩效事项；优化支出结构，压缩一般性支出，统筹各项资金保障机构低水平运转。   

3、深化改革，全面提升管理水平。   

严格预算约束，牢固树立节支也是增收的理念，扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。修改完善收支管理制度、会议费管理办法、培训费管理办法、公务接待费管理办法、差旅费管理办法，继续推进党政机关公务用车制度改革，积极参与企事业公务用车制度改革，严格控制“三公”经费；贯彻执行《预算法》，全面推进预决算公开，通过门户网站公开本级财政预算报告和部门“三公”经费预算；严格预算执行，加强资金绩效管理，逐步完善绩效目标，实现扶贫资金绩效目标录入；积极抓好开展政府会计制度改革工作，加强财政所干部职工培训学习。   

4、统筹资金，助推“三大攻坚战”。   

坚决打好防范化解重大风险攻坚战，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。加强债务管理，全面清理隐性债务，规范债务举借还程序，完善投融资管理机制，争取债券资金置换存量债务，缓解资金筹措压力，切实防范债务风险；围绕精准脱贫攻坚，全面开展涉农资金整合工作，不断完善部门职责，整合优化各类财政涉农资金，发挥资金的积聚效应；坚持加大生态环境保护投入力度，加强污染防治，巩固生态治理强国。统筹兼顾，把绿水青山就是金山银山等绿色发展理念作为推进财税发展的原则，协调推进经济高质量发展的生态环境高水平保护。   

5、固本强基，不断增强财政软实力。    

深入学习贯彻党的十九大精神，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育；要牢固树立并自觉践行“四个意识”，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决维护党中央权威和集中统一领导；围绕党政理论知识、财务专业知识等重点，高质量组织相关业务培训，切实提高财政队伍整体素质；持续抓好党风廉政建设工作，始终坚持“把纪律挺在前面”，严格履行“一岗双责”。把党风廉政建设和业务工作相结合，坚持业务和廉政工作“两手抓、两手硬”；加强互联网思维意识和创新意识,坚持学习贯彻宣传思想和意识形态工作，补齐短板，开拓创新，有效推进意识形态工作落实。   

各位代表，2018年财政收支均为负增长，我们要更清醒的看到所面临的问题和困难，一是打好“三大攻坚战”任务艰巨。防范和化解债务风险压力逐年增大，债务化解工作任务加剧；脱贫攻坚工作涉及面广，教育、卫生补短板等项目资金需求量大，财政筹资任务加重；污染防治攻坚战迫在眉睫，急需更多资金投入环保基础设施建设。二是收入结构不优，加之刚性支出增长较快及“营改增”“减税降费”政策持续性影响，收支矛盾更为突出；三是新财源培植难。目前,我乡现有相对稳定的税源仅有甘蔗和烤烟两个传统产业,矿业发展不景气,新兴产业不成规模,后续税源严重缺失。这种困难状况将会持续三至五年的时间，短期内难有所改观。对此，我们应继续努力，切实增强责任感和使命感，力争加以解决。   

二、2019年地方财政预算（草案）   

2019年我乡财政预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放，加快建设现代化经济体系，继续打好三大攻坚战，着力激发微观主体活力，创新和完善宏观调控，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，保持经济运行在合理区间，提振市场信心，增强人民群众获得感、幸福感、安全感，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，为全面建成小康社会收官打下决定性基础。   

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2019年财政收支预算草案如下：   

2019年，全乡地方公共财政预算收入目标为1325万元，比上年1002万元增加323万元，减幅32.23%，其中：烟叶税858万元。（具体明细税种见明细表）
    地方财政公共预算支出安排为3059万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务548万元；国防支出1万元，公共安全支出26万元，教育1664万元；文化体育与传媒28万元；社会保障和就业349万元；医疗卫生3万元；城乡社区事务12万元；农林水事务420万元；资源勘探电力信息等事务3万元。   

公共财政预算收支平衡情况是：公共财政预算收入1325万元，上级补助收入1734万元，收入总计3059万元；公共预算支出3059万元，收支平衡。   

收入支出数据是根据酒房乡经济社会发展实际情况进行测算。要完成上述目标，2019年应抓好以下几项工作：   

1、继续打好三大攻坚战。   

继续打好脱贫退出攻坚战。积极落实财政专项扶贫资金投入，全力抓实财政专项扶贫资金的监督管理工作，继续做好资金拨付、监管和绩效评价工作；继续支持打好防范和化解风险攻坚战，抓住大幅增加地方政府专项债券的政策机遇，积极向上汇报困难情况，努力争取支持，缓解地方偿债压力；继续支持打好污染防治攻坚战，加快推进综合环境综合整治工程。   

2、着力新兴财源培植。   

要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大烤烟、甘蔗等支柱产业；要加大招商引资的力度，依托我乡的资源、区位等优势，做好小集镇开发后续工作和做好茶叶、温泉等旅游项目规划；继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑；继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标；要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。   

3、加强财政支出管理，确保完成预算任务。   

严格压缩一般性支出。坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，调整和优化财政支出结构，将财力集中用于“三保”支出及乡党委、政府确定的重点支出，实现全年财政收支平衡；严格预算执行，全面实施绩效管理，不断强化资金安全、效益监管，杜绝突击花钱，在财力困难的情况下，要使支出的每一笔钱都能发挥效益；优化调整支出结构，将年初预算中部分支出事项进行优化调整，缩减一般性支出，集中财力确保民生发展支出，同时均衡拨付常规性支出   

4、提高财务人员的政治素质和业务水平。   

深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政系统全面从严治党纵深发展。要提高政治站位、强化政治担当，树立“财”自觉服务于“政”的思想理念，以政治建设为统领统筹加强财务人员管理；切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子；持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题；深入学习习近平总书记关于意识形态工作的系列重要讲话和重要指示精神，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，拟定学习计划，制定工作方案，加强分析研判，支持党委贯彻落实意识形态工作责任制。   

要及时转变观念，调整职能，把工作重点转移到培植财源、管好支出上来；集中精力做好“乡财乡管”改革的收支结帐、对帐工作；由向农民“收钱”，转移到向农民“发钱”上来；继续做好粮食直补、良种补贴、退耕还林补助、产业到户补助、易地扶贫搬迁补助等直接发放到农民手中的资金管理工作，加大服务“三农”的工作力度。   

5、加强财政监管，提高资金使用效益。   

进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序；强化“收支两条线”管理，认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平；强化财政收支进度管理。按照轻重缓急原则合理安排请拨进度，加快资金流转；加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用；全面实施预算绩效管理，强化绩效目标，加强绩效监控，扩大绩效评价范围，将绩效评价结果与预算调整、政策调整挂起钩来，全面提升财政资源配置效率和使用效益；以巡视整改为突破口，加大财政监督及培训力度，做好政府会计制度改革衔接培训，提高财务监管水平。特别是配合好监察、审计等部门做好对脱贫攻坚、惠农补贴、农村集体经济、村级经费等资金的监管，严格拨付程序，加快支出进度，织牢织密安全“防护网”，坚决防止挤占挪用、截留私分、虚报冒领、私存私放、挥霍浪费、长期滞留等违法违规违纪问题发生。   

各位代表，做好2019年的财政工作，对于保持我乡改革、发展、稳定的大局具有十分重要的意义。让我们在乡党委政府的坚强领导下，以党的十九大精神为指引，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，全面贯彻落实科学发展观，扎实工作，稳中求进，不断开创财政工作新局面，为建设“美丽酒房”完成全年各项预算任务而努力工作！   

以上报告，请予审查。   

附：2019年酒房乡公共财政预算收入预算表   

十二届人大三次会议秘书组                            2019年4月