关于酒房乡2021年地方财政预算执行情况  

和2022年地方财政预算(草案)的报告  

各位代表：  

现将酒房乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请参加会议的同志提出意见。  

一、五年工作回顾  

施甸县酒房乡财政所各项工作在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大监督下，在施甸县财政局帮助指导及各部门的密切配合下，以“不忘初心、牢记使命”为服务宗旨，紧紧围绕“党的群众路线教育”为主线，以“为民、务实、清廉”为核心，强化征收管理，合理控制支出，经过全所同志的不懈努力，各项工作取得了较好的成绩，较好完成了各项工作任务，有效支持和促进了我乡经济和社会事业的发展，现将五年来工作总结如下：  

（一）财政税收工作  

1.大力加强财源建设。一是依托资源优势，壮大主导产业，实施项目牵动，扩大经济总量，扶大扶强现有企业，建设一个增长强劲、结构合理、税基丰厚、收入稳固的财源。二是搞好招商引资，加快经济外向化。坚持“引进来”和“走出去”相结合，加快推进外向型经济发展，增强县域经济活力。  

2.提高财政收支质量。一是强化收入征管。二是加强支出预算管理。三是完善政府采购制度。四是调整和优化支出结构。五是实行综合平衡。严格执行《预算法》，依法理财。对各种资金的来源、投向、规模和结构，实行综合财政预算，在预算执行过程中不随意开口子，尽可能压减财政支出，年初不打赤字预算，年底预算不出现赤字。    

3.加强财政监督管理。通过监督规范预算执行，克服随意性，实现依法理财，依法行政，以此减少和杜绝人为因素带来的财政风险。一是监督收费收入。严格执行“收支两条线”的规定，切实做到收缴分离、罚缴分离，确保财政对收费收入实行规范化的集中管理。二是监督预算编制。三是建立跟踪监督机制和预算支出效益评价制度，对重大工程项目资金实行有效的监督检查。四是监督专项经费。  

4.五年预算执行情况收支情况    

2016年一般公共预算收入1564万元，一般公共预算支出5223万元；2017年一般公共预算收入1687万元，一般公共预算支出5241万元；2018年一般公共预算收入1002万元，一般公共预算支出4838万元；2019年一般公共预算收入1033万元，一般公共预算支出4068万元；2020年一般公共预算收入1035万元，一般公共预算支出3538万元。  

财政所认真落实“三保”的要求，重点支出得到有效保障，调整和优化财政支出结构取得成效。一是保证了人员工资的正常发放；二是公用经费得到部分落实，保证了机构的正常运转；三是安排相应的资金用于集乡、道路交通、水利等项目建设，极大的推动了我乡的各项社会事业发展。  

（二）做好财政补贴农民资金管理和发放工作   

在惠农补贴发放工作上，各村、有关单位能够严格按照相关文件精神和“统一渠道、统一方式、统一时间和公开补贴项目、补贴数额及政策依据”的总体要求，对惠农补贴资金实行财政统一管理和打卡发放。二是严格纪律要求，坚持公示制度，自觉接受群众监督，各项惠农资金都做到足额发放，准确快捷，没有出现以补贴抵扣农户的款项、截留、挤占和挪用补贴资金的情况，无村集体组织代领补贴，拖延补贴资金兑付时间等现象，真正让老百姓得到了实惠，让惠农资金在阳光下运行。  

（三）抓好财政所日常管理工作  

1.加强财政干部队伍建设。我们积极参加上级部门、乡党委组织的各种政治和业务学习，不断更新知识，提高服务水平和业务技能。  

2.建立健全各种制度。按照上级要求，我们制定了财政业务有关各项工作、学习、考勤、内部管理制度，要求全所干部遵照执行。严格按照中央八项规定精神，一切开支按照年初财政预算执行，坚决做到拨款有预算，支出有计划，在县财政局的领导下，全乡财政收支坚持“量入为出，在保有压”的原则。树立过紧日子的思想，大力压缩非工资性支出，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出。  

3.不断强化财政监督的作用。一是切实加强财政监督，认真做好财政收支监管和内部监督，进一步完善财政监督机制，推进监督关口前移，促进监督和管理的有机融合；二是切实强化财政基础工作的监督，巩固和加强会计基础工作水平，进一步细化、量化考核指标。认真整改监督中发现的问题，防止“屡监屡犯”，确实发挥财政监督的作用。  

二、2021年地方财政预算执行情况  

2021年，在乡党委政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县委决策部署，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展。认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全乡财政平稳运行。  

（一）2021年本级预算收支情况（该数据为快报数，若有变动另行报告）  

1.一般公共预算。全乡一般公共预算收入完成908万元，完成年初预算数82%。比2020年减收127万元，主要原因是烤烟任务数下降，受市场影响康丰公司和矿产完税减少。其中：税收收入完成898万元，下降12%，占一般公共预算收入的99%；非税收入完成10万元，下降50%，占一般公共预算收入的1%。全乡一般公共预算支出完成2023万元，比2020年减支1515万元，下降43%，主要原因是财力困难导致大部分衔接资金、涉农资金未支付（详见附表）。  

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入908万元，上级补助收入1896万元，收入总计 2804万元；一般公共预算支出2023万元，上解上级支出781万元，支出总计2804万元；收支平衡，年终结转0万元（详见附表）。  

2.政府性基金预算。全乡政府性基金预算收入完成0万元，政府性基金支出完成0万元（详见附表）。  

（二）2021年财政工作开展情况  

2021年，全乡全面贯彻预算法、预算法实施条例，严格落实第四届人大五次会议决议，认真贯彻落实减税降费政策及疫情期间出台的优惠政策，充分发挥财政职能，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，促进经济社会平稳发展。  

1.加强税收征管、确保财政增收。在宏观经济整体下行、税制改革降负减收的双重影响下，我乡坚持加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。一是认真贯彻落实减税降费政策和疫情期间出台的各项优惠政策，坚持“放水养鱼”，增强发展后劲、减轻企业负担，充分激发市场主体的活力和发展后劲，厚植经济发展的“根”与“本”。二是紧盯重点税源，加强税收征管。加强对收入的预测和征管，特别是加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，做到税收收入与非税收入同征、同管，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”。  

2.服务“三农”，着力解决民生问题。及时足额发放惠民补贴资金656万元，其中：2021年耕地地力保护补贴403万元，实际种粮农民一次性补贴89万元，农机购置补贴5万元，危房改造补助资金25万，退耕还林资金69万元（2017年第三批），公益林补贴65万元。乡党委、政府高度重视民生问题，全力以赴保障脱贫攻坚，及时拨付涉农整合资金、扶贫专项资金，沪滇项目资金，覆盖村庄道路、产业扶贫、人居环境提升、就业扶贫等方面。集全乡财政之力重点解决民生问题，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接奠定基础。  

3.强化预算执行，服务乡域经济。随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我乡着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、 社会稳定、项目推进。二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性。三是加强项目资金管理。对全乡正在实施的项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。  

各位代表，2021年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是财政收支矛盾更加凸显，一方面受减税降费政策、疫情冲击叠加影响，增收难度加大。另一方面除“三保”刚性支出外，乡村振兴等重点工作刚性支出不断加大，收支平衡难度大。二是受县级资金调度困难的影响，很多项目支出无法实现，项目进度缓慢，资金效益得不到发挥。另外一些财务基础性工作还不够扎实，财经纪律亟待加强等。我们将高度重视这些问题，在今后工作加以改进和解决。  

三、2022年地方财政预算草案  

各位代表，2022年将召开党的二十大，这是党和国家政治生活中的一件大事，做好财政工作意义重大。编制好2022年财政收支预算，做好各项财政工作，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。  

2022年预算编制和财政工作的总体思路是：要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，着力稳定宏观经济大盘；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；进一步深化预算管理制度改；全面落实《预算法》、《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，为实现“十四五”规划顺利开局提供有力保障，迎接党的二十大胜利召开。  

2022年预算编制的原则是：突出重点、兼顾一般，量力而行、收支平衡的原则编制2022年财政收支预算。  

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2022年财政收支预算草案如下：  

（一）2022年全乡收支预算  

1.一般公共预算。一般公共预算收入安排1000万元，比2021年增长-10%；一般公共预算支出安排2500万元，比2021年增长-2 %（详见附表）。  

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入  1000万元，上级补助收入1500万元，调入预算稳定调节基 0万元，收入总计2500万元；一般公共预算支出2500万元，上解上级支出0万元，支出总计25000万元，收支平衡，（详见附表）。  

2.政府性基金预算  

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：全乡政府性基金补助收入安排0万元，政府性基金预算支出安排0万元（详见附表）。  

四、2022年财政工作重点  

（一）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是量力而行，认真落实中央和省关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。三是全力支持乡村振兴、产业发展等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化等社会事业发展，不断增强群众的获得感和幸福感。  

（二）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作。三是严肃财经纪律，自觉配合县级开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”检查抓紧抓实财政监管工作。  

（三）建设高素质财政干部队伍。一是切实履行“一岗双责”，真正把责任担起来，做到严抓严管，树立“财”服务于“政”的理念，切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。二是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，把干部作风整顿工作一以贯之。三是积极参与财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。  

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2022年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委政府的坚强领导下，在乡人大代表及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县委决策部署和乡党委、政府工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，以高质量可持续财政服务保障全乡经济平稳运行和社会大局稳定，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打下坚实基础，为谱写好“中国梦”的酒房新篇章而努力奋斗！  

以上报告，请予审查。