—2015年2月27日在酒房乡第十一届人民代表大会第三次会议上

酒房乡财政所所长 陈美武

各位代表：

受酒房乡第十一届人大主席团委托，现将酒房乡2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算（草案）提请乡第十一届人民代表大会第三次会议审查，并请各位代表和列席会议的同志提出意见和建议。

一、2014年地方财政预算执行情况

2014年，酒房乡财政工作在乡党委政府的正确领导和乡人大认真监督下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕党委政府中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，充分发挥财政职能作用，全乡财政经济工作彰显出稳中有进，稳中向好的良好局面。

（一）公共财政预算收支执行情况

1、公共预算收入完成情况：2014年公共财政预算收入完成1242万元，比上年1220万元增收22万元，增幅1.8%，按税目完成分别是：25%增值税52万元；营业税213万元；资源税26万元；城市维护建设税3万元；契税完成4万元；印花税8万元；耕地占用税完成33万元;烟叶税903万元。（其增减情况及主要原因是营业税完成213万元，与去年的160万元相比增加53万元，增幅33.13%；印花税完成8万元，与去年的3万元相比增加5万元，增幅166.67%；契税完成4万元与去年相比纯增；耕地占用税完成33万元，与去年相比纯增；增值税完成52万元，与去年的73万元相比减少21万元，减幅28.77%；烟叶税完成903万元，与去年的942万元相比减少39万元，减幅4.14%；增值税减少的原因是糖价下跌，矿山未开工；烟叶税减少原因是均价下跌、烤烟种植面积减少。)

2、公共预算支出完成情况：2014年公共财政预算支出完成3276万元，（其中政府等部门支出1379万元，教育部门支出1842万元，其他支出55万元），比上年3467万元减支191万元，减幅5.51%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务366万元；公共安全12万元；教育1842万元；文化体育与传媒 9万元；社会保障和就业215万元；医疗卫生73万元；城乡社区事务47万元；农林水事务654万元；资源勘探电力信息等事务2万元；住房保障支出1万元，其他支出55万元(彩票公益金)。

3、公共预算收支平衡情况：公共预算收入1224万元，上级补助收入2090万元（含专款），收入总计3332万元；支出总计3332万元（上解上级支出99万元，安排预算稳定调节基金12万元），收支相抵，无年终结余。

（二）其他财政性资金收支情况

乡级往来资金收支情况：拨入往来资金1647万元，上年结转1059万元；本年支出1503万元；年终结余1204万元。

（三）2014年财税工作主要情况

1、再接再厉，全乡财政收支运行良好

财税部门牢牢把握经济稳步向好发展的有利条件，培植财源，加强征管，挖掘增收潜力，年初目标任务基本实现。一是税收收入平稳，稳定在千万元之上，完成1242万元，按可比口径与上年基本持平;二是财政支出结构不断优化。在“保工资、保运转、保民生、保稳定、保重点”的前提下，大量压缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、小集镇建设等各类基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

2、服务“三农”，强农惠农取得新进展

全乡大量投入“三农”建设资金。一是投入农业项目资金使基础设施得到极大改善，为全乡稳定粮食生产起到了保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。通过“一折通”发放各种惠农补贴882万元。三是加大资金整合力度支持涉农重点工作。对粮食生产、农业产业化发展、扶贫整村推进进行了项目整合。四是拨付公益事业建设资金，顺利完成一事一议、新农村建设、扶贫推进等项目。一大批农村道路得到了硬化，村容村貌有了改变，促进了广大农村群众生产生活条件的改善。

3、以人为本，推进基本公共服务均等化实现新突破

进一步加大民生投入。一是资金投入更加向村级倾斜；二是教育优先发展战略得到切实保障；三是做好社会保障和就业投入；四是积极支持医疗卫生工作；五是继续支持公益性文化事业发展；六是切实维护社会和谐稳定。

4、深化改革，财政科学化精细化管理频现新亮点

一是深入推进预算管理体制改革；二是着力配合乡镇财政改革;三是规范债务管理工作；四是切实加快预算执行进度；五是积极创新财政监督管理机制；六是牵头推进行政成本控制制度；七是进一步加强“村财乡代管”的监管工作，积极探索“组财村管”的管理办法。

各位代表，2014年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。一年来取得了好成绩，但面临的困难和问题也不容回避：全乡税源结构单一，财政收入自主增长能力不强；财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期艰巨等。针对以上问题我们将不断总结经验，努力克服困难，加快改革创新，科学做好下一年财政工作，全力打造一个经济社会发展又好又快的美丽酒房。

二、2015年地方财政预算（草案）

2015年是全面贯彻落实十八大和十八届三中、四中精神的重要之年，也是新一轮县乡财政管理体制改革巩固之年，做好今年的财政工作，对于保障我乡经济社会健康发展，顺利完成党委政府制定的目标任务起着重要作用。

2015年我乡财政预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻十八大和十八届三中、四中精神，以科学发展观为指导，以加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本，以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以城乡一体化建设为契机，围绕乡党委政府的战略目标，贯彻落实好积极的财政政策，进一步调整优化财政支出结构，着力推进基本公共服务均等化，不断加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益，为打造经济社会又好又快发展的美丽酒房提供坚实的基础保障。

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作方针，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制2015年全乡财政收支预算草案。

2015年，全乡地方公共财政预算收入目标为1221万元，比上年减少21万元（原因是烤烟种植面积减少）。按组织收入的部门划分为：国税52万元；地税1169万元（其中：烟叶税882万元）。

地方财政公共预算支出安排为1529.45万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务296.02万元；公共安全23.25万元；教育692.49万元；文化体育与传媒8.72万元；社会保障和就业223.66万元；医疗卫生27.94万元；城乡社区事务6.72万元；农林水事务200.43万元；资源勘探电力信息等事务2万元。

公共财政预算收支平衡情况是：公共财政预算收入1221万元，上级补助收入308.45万元，收入总计1529.45万元；公共预算支出1481.23万元，上解支出48.22万元，支出总计1529.45万元，收支平衡。

收入数据是根据酒房乡经济社会发展实际情况进行测算。支出数据是根据县财政下达安排。

要完成上述目标，2015年应抓好以下几项工作：

1、积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大烤烟、甘蔗等支柱产业；要加大招商引资的力度，依托我乡的资源、区位等优势，做好小集镇开发工作。二是继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。三是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。四是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。

2、努力增收节支，圆满完成预算任务。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件，同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是要按照“保工资、保运转、保重点、保稳定、保民生”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

3、加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。三是继续做好社会保障工作。大力支持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力。

4、加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。四是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。

各位代表，做好2015年的财政工作，对于保持我乡改革、发展、稳定的大局具有十分重要的意义。让我们在乡党委政府的坚强领导下，以“十八大”会议精神为指引，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，全面贯彻落实科学发展观，扎实工作，稳中求进，不断开创财政工作新局面，为建设“美丽酒房”完成全年各项预算任务而努力工作！

以上报告，请予审查。

附：2015年酒房乡公共财政预算收入预算表

2015年酒房乡公共财政预算支出预算表

十一届人大三次会议秘书组 2015年2月