〔2024.02〕酒房乡第十三届人民代表大会第四次会议材料

各位代表：

现将酒房乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请参加会议的同志提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在乡党委政府的坚强领导下，在乡人大的依法监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障经济社会发展，全面贯彻党的二十大精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全乡财政平稳运行。

（一）2023年本级预算收支情况

1.一般公共预算。全乡一般公共预算收入完成815万元，超额完成年初预算。比2022年减少113万元。其中：税收收入完成813.31万元，下降11.7%，占一般公共预算收入的99.79%；非税收入完成1.69万元，下降66.2%，占一般公共预算收入的0.21%。全乡一般公共预算支出完成3004万元，比2022年增支881万元，增长41.5% 。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入815万元，上级补助收入3132万元，地方债券转贷收入2391万元，收入总计6338万元；一般公共预算支出3004万元，上解上级支出943万元，地方债务还本支出2391万元，支出总计6338万元；收支平衡，年终结转0万元。

2.政府性基金预算。全乡政府性基金预算收入完成55万元，政府性基金支出完成55万元，比2022年增支50万元，增长1000%。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入0万元，上级补助收入55万元，上年结余结转收入 0万元，收入总计55万元；政府性基金支出55万元，上解上级支出0万元，调出资金0万元，支出总计55万元；收支平衡，年终结余0万元。

（二）2023年财政工作开展情况

2023年,全乡全面贯彻预算法、预算法实施条例，严格落实人大会议决议，认真贯彻落实减税降费政策及各项优惠政策，充分发挥财政职能，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，促进经济社会平稳发展。

1.加强税收征管，确保财政增收。在宏观经济整体下行、税制改革降负减收的双重影响下，我乡坚持加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。一是认真贯彻落实减税降费政策和各项优惠政策，坚持“放水养鱼”，增强发展后劲、减轻企业负担，充分激发市场主体的活力和发展后劲，厚植经济发展的“根”与“本”。二是紧盯重点税源，加强税收征管。加强对收入的预测和征管，特别是加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，做到税收收入与非税收入同征、同管，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”。

2.服务“三农”，着力解决民生问题。 一是操作方式规范。各村、有关单位能够严格按照相关文件精神和“统一渠道、统一方式、统一时间和公开补贴项目、补贴数额及政策依据”的总体要求，对惠农补贴资金实行财政统一管理和打卡发放。二是严格纪律要求，坚持公示制度，自觉接受群众监督，各项惠农资金都做到足额发放，准确快捷，没有出现以补贴抵扣农户的款项、截留、挤占和挪用补贴资金的情况，无村集体组织代领补贴，拖延补贴资金兑付时间等现象，真正让老百姓得到了实惠，让惠农资金在阳光下运行。

3.强化预算执行，服务乡域经济。随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我乡着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、社会稳定、项目推进；二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性；三是加强项目资金管理。对全乡正在实施的项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。

各位代表，2023年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是财政收支矛盾更加凸显，一方面受减税降费政策、疫情冲击叠加影响，增收难度加大。另一方面除“三保”刚性支出外，乡村振兴等重点工作刚性支出不断加大，收支平衡难度大。二是受县级资金调度困难的影响，很多项目支出无法实现，项目进度缓慢，资金效益得不到发挥。同时还存在财务基础性工作还不够扎实、财经纪律亟待加强等问题。我们将高度重视这些问题，在今后工作加以改进和解决。

二、2024年地方财政预算草案

各位代表、各位委员，编制好2024年财政收支预算，做好各项财政工作，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2024年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，更加有效保障和改善民生，进一步提升乡镇财政公共服务能力，实现乡镇财政运行平稳、财政管理规范、资金管理高效的目标，推动全乡经济社会事业健康发展；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；全面落实《预算法》《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，为酒房经济社会发展和民生事业建设提供有力保障。

2024年预算编制的原则是：突出重点、兼顾一般，量力而行、收支平衡的原则编制2024年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2024年财政收支预算草案如下：

2024年全乡收支预算

1.一般公共预算。一般公共预算收入安排881万元，比2023年增加81万元；一般公共预算支出安排3000万元，比2023年增加700万元。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入881万元，上级补助收入2119万元，调入预算稳定调节基金0万元，收入总计3000万元；一般公共预算支出3000万元，上解上级支出0万元，支出总计3000万元，收支平衡。

2.政府性基金预算

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：全乡政府性基金补助收入安排0万元，政府性基金预算支出安排0万元。

四、2024年财政工作重点

（一）开源节流拓展税源征收。筑牢系统性金融风险防线，兜紧“三保”底线，全力盘活资源、开源节流。稳定烟叶和甘蔗税收，抓实项目和固定资产投资等重点税源，竭力实现应收尽收。加快土地出让、固定资产出租，盘活资源资产。抓牢辖区内实现的契税、土地增值税、耕地占用税等税源。

（二）加大招商引资力度。持续优化营商环境，精心策划包装一批成熟度高、带动性强、吸引力大的招商项目，积极招引“建链、补链、强链”重大项目，梳理包装可行性高的优势招商项目不低于1个。强化向上争取资金，重点抓好2024年预算内资金以及专项债券的项目申报工作，加大资金争取力度，力争全年向上争取资金要在上年基础上增长10%以上。

（三）加强非税收入征缴。按照“依法征收、应收尽收、纳入预算、统筹安排、规范管理”的要求，进一步加强非税收入征缴管理，确保非税收入及时足额入库，夯实财政收入基础。强化罚没款收缴，严格实行“单位开票、银行代收、财政统管、政府统筹”的征管模式，坚持以查促收、多部门联动措施，履行监管职责，加大监管力度，坚决防止和纠正违规乱收、多收、提前征收，以及人为滞留应入库(户)非税收入，确保做到依法征收、应收尽收。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2024年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在乡党委政府的坚强领导下，在乡人大代表及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县委决策部署和乡党委、政府工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，以高质量可持续财政服务保障全乡经济平稳运行和社会大局稳定，为“十四五”发展和实现第二个百年目标打下坚实基础，为谱写好“中国梦”的酒房新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审查。