部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

酒房乡地处施甸县城西南部，距县城44公里，全乡国土面积317.95平方公里，耕地面积13万亩。辖摆田社区、梅子箐村、酒房社区、小寨村、里强村、垭口村、后寨村、沙子社区、坪子地村、旧寨村10个村（居）委会。在社会经济发展过程中，酒房乡政府主要行使以下职能：1、落实政策； 2、促进发展；3、维护稳定；4、加强管理。5、强化服务。施甸县酒房乡部门2021年年末实有人员62人。其中：行政人员29人（含行政工勤编制3人），事业编制33人（含参公管理事业编制1人）。

（2）部门绩效目标的设立情况

酒房乡进行精心细致严谨的预算，将有限的资金安排到关系民生提高人民幸福感获得感、保障社会稳定、促进辖区经济发展、保障机构正常运转等方面。酒房乡2021年度部门整体支出，专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

（3）部门整体收支情况

2021年年初预算收入35400000.00元，决算收入21193058.60元，包含一般公共预算财政拨款收入20229262.88元，其他收入963795.72元。年初预算支出35400000.00万元，决算支出24650365.90元，其中基本支出16420368.17元，项目支出8229997.73元。

① 2021年度财政拨款收入合计20229262.88元，其中：

一般公共服务支出类4922103.22元；

文化体育与传媒支出类302327.64元；

社会保障和就业支出类2277965.77元；

卫生健康支出类925603.78元；

节能环保支出类1533600.00元；

城乡社区支出类81438.00元；

农林水支出类9604734.47元；

资源勘探信息等支出类29490.00元；

其他支出类552000.00元。

② 2021年度财政拨款支出合计24650365.90元，其中：基本支出16420368.17元，占总支出的66.61%；项目支出8229997.73元，占总支出的33.39%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。基本支出中：

一般公共服务支出类4969603.22元；

文化体育与传媒支出类302327.64元；

社会保障和就业支出类1618465.77元；

卫生健康支出类992153.58元；

节能环保支出类2234124.00元；

城乡社区支出类81438.00元；

农林水支出类6115690.96元；

资源勘探信息等支出类29490.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

我乡镇高度重视部门预算管理制度建设，按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等编制部门预算管理制度。根据上年度收支情况编制本年度部门预算。重点是1、人员编制情况，根据实际人员数量进行人员增减编制；2、人员经费，按照人事部门核对的人数和人员经费标准直接计算编制；3、半供养人员（包含临时工、村干部等）补助；4、项目预算绩效编制；5、强化厉行节约，加强内部控制，合理控制机关运行成本。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

对酒房乡部门整体支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价，评价我单位2021年度部门整体支出绩效目标实现情况，根据评价结果提出改进和提高部门预算绩效管理的意见和建议，促进部门预算绩效管理水平的提升。

（2）自评指标体系

一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	指标解释	指标说明	评分标准	得分
投入 （15分）	目标设定 （7分）	绩效目标合理性（4分）	4	部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。	1、①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计2分；②符合部门“三定”方案确定的职责计2分。	达标一条目标得2分，全部达标得4份，都不达标不得分	4
		绩效指标明确性（3分）	3	部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。	部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。	达到目标值得3分，否则不得分	3
	预算配置 （8分）	在职人员控制率（3分）	3	部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。	在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计3分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。	达到目标值得3分，否则不得分	3
		“三公经费”变化率（2分）	2	部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。	“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计2分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。	达到目标值得2分，否则不得分	2
		重点支出安排率（3分）	3	部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。	重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。	达到目标值得3分，否则不得分	3
过程 （30分）	预算执行 （15分）	预算完成率（4分）	4	部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。	预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计7分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。	达到目标值得4分，否则不得分	4
		预算调整率（3分）	3	部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。	预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。	达到目标值得3分，否则不得分	3
		支付进度率（5分）	5	部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。	支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。	达到目标值得5分，否则酌情扣分	2
		政府采购执行率（3分）	3	部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。	支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。	达到目标值得3分，否则不得分	3
	预算管理 （12分）	管理制度健全性（2分）	2	部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。	已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。	达到目标值得2分，否则不得分	2
		资金使用合规性（4分）	4	部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。	①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计0.8分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.8分；③项目的重大开支经过评估论证计0.8分；④符合部门预算批复的用途计0.8分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计0.8分。	达到目标值得4分，否则不得分	4
		预决算信息公开性 （3分）	3	部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。	①按规定内容公开预决算信息计1.5分；②按规定时限公开预决算信息计1.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。	达到目标值得3分，否则不得分	3
		基础信息完善性（3分）	3	部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。	①基础数据信息和会计信息资料真实计1分；②基础数据信息和会计信息资料完整计1分；③基础数据信息和会计信息资料准确计1分。	达到目标值得3分，否则不得分	3
	资产管理 （3分）	管理制度健全性（2分）	2	部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。	①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。	达到目标值得2分，否则不得分	2
		资产管理安全性（1分）	1	部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。	①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、帐实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。	达到目标值得1分，否则不得分	1
产出 （30分）	职责履行 （30分）	实际完成率（8分）	8	部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。	实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8分	达到目标值得8分，否则不得分	8
		完成及时率（4分）	4	部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。	完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得1分	达到目标值得4分，否则不得分	4
		质量达标率（8分）	8	达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。	质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率*8分	达到目标值得8分，否则不得分	8
		重点工作办结率 （10分）	10	部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。	重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10分	达到目标值得10分，否则不得分	10
效果 （25分）	履职效益 （25分）	经济效益（6分）	6	部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。	按经济效益实现程度计算得分（6分）；按社会效益实现程度计算得分（7分）；按生态效益实现程度计算得分（6分）	达到目标值得6分，否则不得分	6
		社会效益（7分）	7	部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。		达到目标值得7分，否则不得分	7
		生态效益（6分）	6	部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。		达到目标值得6分，否则不得分	6
		社会公众或服务对象满意度（6分）	6	社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。	按收集到的服务对象的满意率计算得分（6分）	达到目标值得6分，否则不得分	6
合计			100				97

（3）自评组织过程

酒房乡人民政府为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”要求，以及《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）相关要求，成立自评考核小组：

组 长：李友赛 乡长

副组长：杨志海 纪委书记

李科 分管领导

组 员：杨继娟 叶谦达 李添浩 苏敏

按照预算绩效体系，对2021年预算资金进行评价

3.评价情况分析及综合评价结论

2021年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2021年度评价得分为97分。部门整体支出绩效情况如下：

（1）投入情况分析

① 目标设定合理，明确得7分。

② 预算配置控制较好得8分。

（2）过程情况分析

① 预算执行比较到位得15分。

② 预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得12分。

管理制度健全性得2分：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度；有本部门厉行节约制度；相关管理制度合法、合规、完整；相关管理制度有执行，执行力度还待加强。

资金使用合规性得4分：本年度支出的所有资金均符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

基础信息管理得6分，按规定在县政府门户网站公开信息；基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。公用经费控制较好；“三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数有所下降。

③ 资产管理得3分，资产管理制度健全，管理规范，保障国家财产安全；

（3）产出情况分析

职责履行得30分：2020年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。

（4）效果情况分析

① 经济效益得6分：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。

② 社会效益得7分：我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。

③ 社会公众或服务对象满意度得6分：在年度绩效考核中成绩优异。

④ 生态效益得6分：生态效益有所改善

4.存在的问题和整改情况

2021年，我乡努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。部门预算绩效管理，是我国财政部门的重点关注部分，一个完整有效的绩效管理方案，需要以预算为导向，结合我乡实际过程中支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出结果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。但在实际执行过程中，绩效管理的机制仍不够完善，体系设置和人员水平也顾在诸多问题，主要存在的问题：一是部门预算绩效管理法律级次较低；二是部门预算绩效管理的保障机制不完善；三是部门预算绩效评估全系不完善；四是预算绩效管理从业人员的专业素质偏低。针对以上存在的问题：一是要建立健全部门预算绩效管理的法律法规体系；二是要完善预算绩效管理体系与指标评估体系；三是要提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。

5.绩效自评结果应用

通过绩效自评，有益于下一年度年初预算资金，在资金使用期间定时作绩效评价，使资金发挥更大的作用，在使用过程中，若出现偏差，可以尽快修改，不用到后期才发现无法弥补，提高资金使用效率。

6.主要经验及做法

2021年我单位更加重视绩效评价，在此一年中，主要经验是围绕指标体系进行全面绩效评价，与预算、目的做规划。

基础工作管理方面。我乡镇党委政府领导非常重视预算绩效管理工作，对该项工作给予大力支持和指导。

绩效目标管理方面。严格按照上级的要求在规定的时间报送绩效目标申报。2021年对政府整体支出设定绩效目标评价，对各项经费进行绩效目标管理。

具体实施情况。我乡根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

预算管理方面，编制内在职人员控制率大于100%，支出总额控制在预算总额以内。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。

资产管理方面，建立了资产管理制度以及固定资产台账，固定资产利用率高于90%，定期进行了资产盘点，按上级要求进行资产清理，总体执行情况良好。

7.其他需说明的情况

无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

部门绩效自评情况参照保财预〔2021〕66号《保山市财政局关于2020年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无