一、部门概述和基本情况

（一）部门情况和部门职能定位及变化情况

1.甸阳镇基本情况

甸阳镇位于施甸县中部，施甸坝南端，是施甸政治、经济、文化和商业贸易中心，镇人民政府驻石鼓东路中段，距昆明市654公里，距保山市62公里，东与木老元布朗族彝族乡接壤，南与姚关镇相连，西与何元乡为界，北与仁和镇为邻。地跨东经99°06′54″至99°16′14″之间，北纬24°36′52″至24°45′48″之间，海拔1470米。总面积138平方公里。现辖甸阳、文武、沙坝脚、张家、大竹蓬、幸福、团树、乌邑、大寨、同邑、蒋家、五福、甸头、菖蒲塘、袁家15个村（居）委会，2023年末，全镇城镇常住居民人均可支配收入达36013元。

2.当年年末财政供养人口明细情况

2023年年末甸阳镇财政供养人口76人。其中：人大事务-行政运行1人，政府机关事务-行政运行29人，财政事务-行政运行1人，群众团体事务-行政运行1人，党委事务-行政运行3人，教师进修及干部教育-干部教育1人，科学条件与服务-行政运行0人，文化-群众文化2人，广播影视-其他广播影视1人，人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构5人，计划生育事务-计划生育机构1人，城乡社区管理事务-其他城乡社区管理事务1人，农业事业运行-农科站8人、农经站5人，兽医站4人，林业站7人，水利-其他水利4人，灾害防治及应急管理支出-行政运行-企业站2人。

二、地方财政预算收支完成情况

2023年财政工作在镇党委政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，在上级财政部门的关心和指导下，紧紧围绕县委县政府下达的工作目标，采取积极有效措施，夯实财源基础，提高财政保障能力，积极应对克服各方面的困难，较好地完成了各项财政工作任务。

1.一般公共预算收入完成情况：全年完成一般公共预算收入4064万元，其中税收收入4061万元（按税种完成分别是：增值税2070万元、资源税27万元、城市维护建设税198万元、房产税73万元、印花税112万元、城镇土地使用税66万元、车船税398万元、烟叶税1113万元、环境保护税4万元）；非税收入3万元。执行国家留抵退税政策，全年共计退税6万元，剔除留抵退税因素后，全年实际完成一般公共预算收入4070万元，比上年4022万元增加48万元，上升1.19%。

2.一般公共预算支出完成情况：全镇一般公共预算支出完成5714万元，比上年2986万元增加2728万元，增幅91.35%。按报表功能类支出分别为：一般公共服务支出833万元；教育支出12万元；文化体育旅游与传媒支出60万元；社会保障和就业支出275万元；卫生健康支出162万元；节能环保支出216万元；城乡社区支出230万元；农林水支出3870万元；住房保障支出12万元；灾害防治及应急管理支出44万元。

3.政府性基金收入完成情况：全年政府性基金上级补助收入完成219万元，政府性基金调入一般公共预算收入19万元，收入合计238万元。

4.政府性基金支出完成情况：全年政府性基金支出完成219万元，政府性基金调出支出19万元，支出合计238万元。

2023年全镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入4064万元，上级补助收入2779万元，政府性基金调入一般公共预算收入19万元，地方政府债券转贷收入1243万元，收入总计8105万元。一般预算支出5714万元，上解支出1148万元，地方政府债券还本支出1243万元，支出合计8105万元，收支平衡。

2023年全镇政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入19万元，上级补助收入219万元，收入总计238万元。政府性基金预算支出219万元，调出一般公共预算支出19万元，支出合计238万元，收支平衡。

三、绩效自评工作情况

（一）自评组织过程

1.前期准备

此次部门整体支出绩效评价由施甸县甸阳镇财政所主要负责，我镇高度重视此次部门整体绩效评价工作，根据《施甸县财政局关于2023年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》，为贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《保山市人民政府关于印发保山市市级全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（保政办发〔2021〕31号）、《施甸县财政局关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（施财发〔2023〕71号）相关要求，立即着手开展相关工作。

遵循制衡、高效原则，科学设置乡镇会计工作岗位，岗位设置有：所长、资金会计、统管会计、项目会计。主要职责是：

（1）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策。

（2）承担镇本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度本级预决算草案并组织执行。受镇政府委托，向甸阳镇人民代表大会报告全镇预算及其执行情况。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善县级对的转移支付制度。明确岗位职责分工，完善相关管理制度。

（3）规范账户管理;严格财政资金收付，加强会计监督；及时组织会计核算，全面、准确反映预算执行；规范印章、票据、会计档案管理。

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（5）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（6）负责推进、指导、协调、监督本部门、本系统的政府信息公开工作。

（7）承办镇人民政府交办的其他事项。

2.绩效评价实施过程情况

（1）评价方法

一是对照“部门整体绩效自评表”的主要考评内容及工作完成情况，将可以公开的资料整理成佐证材料。对照当年工作计划和上级交办的各项工作内容，进行自评、复合，形成自评结论。

（2）工作程序

根据县财政局2023年度部门整体支出绩效评价通知及要求，我镇成立了财政所2023年度部门整体支出绩效评价工作小组，全面负责此次评价工作。本次整体支出绩效考评工作，由财政所工作人员负责开展，设计推进工作的时间节点，针对我镇工作内容和实际效果自评“部门整体绩效自评表”、认真做好自评工作，及时开展、汇报相关工作进展情况，将整体完成材料报镇领导审核后，报送县财政局。

（二）绩效评价整体结果概况

1.预算编制和执行情况

按县财政局要求，我镇及时完成单位预算，合理合规使用各项资金，将所有收支项目纳入绩效评价范围，遵守财经纪律，落实主管部门财务制度要求。

2.节能降耗情况、三公经费控制情况

2023年度，我镇积极贯彻中央八项规定，落实制度执行，严格控制经费支出。开展节能降耗工作。在三公经费方面，公务用车运行维护费比上年增加2727.65元，主要是油价上涨；车辆老旧维修维护费用增加。公务接待费支出1482.00元，接待市级、县级人员(开展机关事务工作、脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作、残疾人保障有关工作的公务接待活动)。

3.项目支出管理规范和绩效情况

单位项目支出已全部纳入绩效考评内容，认真按政府采购等项目支出要求管理，办理相关手续，履行相关审批，无违规事项。

（三）部门整体支出绩效评价分析

1.年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度的分析

本年度，单位职能定位无重大变化，年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度较高。

2.部门重点项目的组织开展情况

2023年，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在县财政局的业务指导下，全镇财政工作紧紧围绕党委、政府中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，积极发挥职能作用，圆满完成全年财政收支任务。

3. 部门预算收支情况

2023年全镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入4064万元，上级补助收入2779万元，政府性基金调入一般公共预算收入19万元，地方政府债券转贷收入1243万元，收入总计8105万元。一般预算支出5714万元，上解支出1148万元，地方政府债券还本支出1243万元，支出合计8105万元，收支平衡。

2023年全镇政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入19万元，上级补助收入219万元，收入总计238万元。政府性基金预算支出219万元，调出一般公共预算支出19万元，支出合计238万元，收支平衡。

4.部门内部管理情况

日常管理及财务管理情况：执行主管部门财务制度，履行内部审批程序。会计档案集中保管，人事、行政管理工作由专人负责，单位负责人做好日常工作的拟办、检查监督工作，提高工作质量。

5.总体评价

在镇党委、镇政府的领导下，在县财政局的指导下，2023年我镇综合实力不断壮大，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。一年来取得了好成绩，但面临的困难也不容回避：财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期艰巨等。针对以上问题我们将不断总结经验，努力克服困难，加快改革创新，科学做好下一年财政工作，全力打造一个经济又好又快发展的新甸阳。

（四）存在问题

财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期艰巨等。

（五）整改措施或建议

1.增人、增资，跨年度实施的项目拨入经费，不计入“支付进度率”、“预算调整率”指标的考核范畴。

2.希望继续得到相关工作指导，以利我镇不断改进，优化部门预算编制及整体支出绩效评价工作。

附件： 附件1

附件2

施甸县甸阳镇人民政府

2024年3月21日