2023年何元乡财政管理绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门情况和部门职能定位及变化情况

1.何元乡基本情况

何元地处施甸县西部，乡政府所在地距县城17公里。由于受怒江低热河谷的影响，具有典型的立体型气候，冬无严寒、夏无酷暑。肥沃的土壤，丰沛的雨量，亚热带与温带共存的高原立体气候孕育了丰富的物产，农副产品质量上乘，故有"西山晒烟、辣椒之乡"的美誉。烤烟、甘蔗、辣椒、反季蔬菜、畜牧是何元乡发展的五大支柱产业。现辖:9个行政村(何元、莽王、王家庄、石头寨、李为地、大仆寨、组军门、大坡脚、大寨门)，54个自然村，88个村民小组。

2、当年年底财政供养人口明细情况

何元乡2023年年末财政供养人口65人。其中：人大事务-行政运行1人，政府办公（厅）室及相关机构事务-行政运行24人，群众团体事务-行政运行1人，党委办公（厅）室及相关机构事务-行政运行3人，科技条件与服务-行政运行1人；财政事务-行政运行3人，文化-群众文化2人，新闻出版广播影视-其他广播影视1人，人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构4人，计划生育事务-计划生育机构0人，城乡社区管理事务-其他城乡社区管理事务2人，城乡社区管理事务-综合执法中心3人，农业-事业运行12人(其中：农科站5人、兽医站5人、农经站2人)，林业-其他林业4人，水利-其他水利4人。

二、部门整体收支情况

2023年年初预算收入740万元，一般公共预算收入798万元，地方政府一般债券转贷收入4772万元，一般性转移支付收入1066万元，专项转移支付收入1646万元，调入基金20万元。年初预算支出2228万元，决算支出8302万元，其中一般公共预算支出3007万元，上街上级支出522万元，地方政府一般债券转贷支出4772万元。

（一）公共预算执行情况

完成一般公共预算收入798万元，完成年初预算数 740万元的 107.84%；完成财政总支出8302万元，其中一般公共预算支出 3007万元，完成年初预算数 2228万元的 372.62%，同比增加 5788万元，增加 317.9%。

（二）政府性基金执行情况

全乡政府性基金预算收入完成31万元，政府性基金支出完成31万元。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入0万元，政府性基金补助收入31万元，合计31万元，政府性基金支出11万元，调出20万元，支出总计31万元；收支相抵，年终结转0万元。

三、何元乡财政管理情况

（一）何元乡财政所现有在职在编干部职工3人，大学及以上学历3人，中共党员0人，2023年以来参加县级以上培训的3人。财政所设总预算会计岗、统管会计岗、项目会计岗、资金会计岗、票据管理岗、惠农补贴岗、档案管理岗，实现了因事设岗、按岗择人的目标导向；围绕财政所职能职责、业务办理、档案管理、内控建设等方面，制定了13项管理制度，保障何元财政规范运行。实行国库存集中支付，现财政所有账户2个，分别是零余额账户和乡镇代管资金专户，零余额账户专门用于财政授权支付并与国库集中支付清算账户清算，乡镇代管资金户专门用于核算乡镇代管的预算单位资金。

（二）财政所实行“划分收支、核定基数、托底保障、超收分成”的乡镇财政管理体制。确保工资发放、机构运转和财政平衡，释放改革活力、激发发展动力。坚持一级政府、一级财政；坚持有利于调动乡镇积极性；坚持财权和事权匹配；坚持转移支付、托底保障。

（三）部门绩效目标的设立情况

按照《施甸县财政局关于印发〈预算绩效管理工作考核办法〉的通知》（施财发〔2017〕58号）规定，认真开展2023年本地区财政管理绩效自评。何元乡预算项目自评率要达到100%，并积极推动开展专项资金、部门整体支出以及乡镇财政管理等绩效自评工作。

四、部门预算管理制度建设情况

部门（单位）是财政资金预算绩效管理的责任主体和实施主体。何元乡人民政府切实加强绩效管理工作的组织领导，建立规范的内部工作机制，明确项目部门或业务科室为单位内部绩效管理的直接责任主体，财务部门负责绩效管理的组织实施和监督。项目绩效评价以项目部门或业务科室为主开展，部门整体支出绩效评价由何元乡财政所根据项目部门或业务科室绩效评价数据进行汇总评价。

（一）绩效自评工作情况

1、绩效自评目的。通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效评价情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，资金管理是否规范、使用是否有效。分析存在的问题和原因，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，有效提高资金管理水平。客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容)，自评体系表如下：

(三）自评组织过程

1、前期准备

注重编制预算执行计划有效性和均衡性原则，根据年初预算和预算执行情况，开预算执行分析会议，对全乡预算执行情况进行深入分析。

2、组织实施

 按自评标准逐一进行项目打分，分析项目实施情况。重点对2023年财政扶贫资金进行绩效评价，并形成报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析：投入总分15分，得分12分；

（二）过程情况分析：过程总分30分，得分19分；

（三）产出情况分析：产出总分30分，得分23分；

（四）效果情况分析：效果总分25分，得分25分；

共计得分79分，自评等级中级。

四、存在的问题和整改情况

需进一步加强制度性建设、促进绩效结果的应用。进一步落实绩效管理责任，有效提高资金管理。

五、绩效自评结果应用

   在以后的项目执行过程中，运用结果及时掌控项目的进展和资金使用情况，有效预防及纠正偏离预算绩效目标的行为。

六、主要经验及做法

   进一步加强制度性建设，建立健全质量管理体系促进绩效目标的应用。

七、其他需说明的情况