按照预算管理的相关规定，部门预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中，施甸县何元乡的收支均全部包含在部门预算中。

一、部门基本情况

编制2014年部门预算时，财政全供养在职221人，退休人员54人;财政半供养人员329人;在编实有车辆4辆。

二、2014年部门预算收支情况

2014年部门预算总收入1255.8万元，全部为财政拨款。2014年部门预算总支出1255.8万元，其中：基本支出1255.8万元。

(一)基本支出情况

2014年用于人员工资、保障机构正常运转的日常支出1255.8万元。

1、工资福利支出724.41万元

即在职人员工资由基本工资、津贴补贴、机关工作人员年终一次性奖金、绩效工资、回族津贴等构成;

核定标准：在职人员工资依据人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人，回族津贴核定每人月均8元;

2、商品和服务支出234.24万元

其中：公务费95.36万元、交通费9.00万元、邮电费3.72万元、福利费0.72万元、培训费10.87万元、职教工会费14.57万元;

核定标准：公务费核定每人年均4300元，公务用车运行维护费核定每车每年12016元，邮电费核定电话每部每年1500元，培训费核定在职人员应发工资总额的1.5%，福利费核定在职人员每人每年26元，职教工会费核定在职人员应发工资总额的2%;

3、个人和家庭补助支出297.15万元

其中：离、退休费195.74万元、独子费0.10万元、半供养人员101.31万元;

核定标准：离退休人员工资依据人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人，独子费核定每人月均5元，半供养人员按人力资源和社会保障局最低工资标准核定。