一、2013年地方财政预算执行情况

2013年，财政工作在乡党委正确领导和乡人大的法律监督下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕党委中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，充分发挥职能作用，全乡财政经济工作彰显出稳中有进，稳中向好的良好局面。

(一)公共财政预算收支执行情况

1、公共预算收入完成情况：2013年公共财政预算收入完成535万元，比上年358万元增收177万元，增幅49.44%。按税目完成分别是：25%增值税 16万元;营业税92万元;企业所得税4万元;个人所得税1万元;资源税2万元;城市维护建设税1万元;印花税1万元;烟叶税418万元。

2、公共预算支出完成情况：2013年公共财政预算支出完成2067.47万元，其中政府支出734.7万元，教育支出1332.77万元。按报表功能类分别支出为：一般公共服务 244.16万元;教育 1332.77万元;科学技术4.17 万元;文化体育与传媒12.55 万元;社会保障和就业 222.78 万元;医疗卫生 17.11万元;城乡社区事务 9.97万元;农林水事务219.24万元;资源勘探电力信息等事务4.56万元。

3、公共预算收支平衡情况：公共预算收入535万元，补助收入1832.71万元，上年结转479.42万元，总收入2847.13万元;地方公共预算支出2067.47万元，收支相抵，年终结余779.66万元。结余资金的形成，主要是部分专款补助资金下达较晚，当年难以形成支出，需结转2014年按规定用途安排使用。另外，已安排项目因实施进度缓慢未完成等原因尚未支付形成结余和已分未拨资金，也需结转2014年支付。

( 二)2013年财税工作主要情况

1、再接再厉，全乡财政收支运行良好

财税部门牢牢把握经济稳步向好发展的有利条件，培植财源，加强征管，挖掘增收潜力，年初目标任务圆满实现。一是税收收入平稳增长，稳定在500万元之上，完成 535万元，按可比口径比上年增长6.82%。二是财政收入质量明显提高。工商各税比上年增收60万元,增长105.26%。三是财政支出结构不断优化。在“保工资、保稳定、保重点”的前提下，大力压缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、集镇建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

2、服务“三农”，强农惠农取得新进展

2013年摩托车下乡补贴5.04万元;通过“一折通”发放各种惠农补贴506.69万元。

3、深化改革，财政科学化精细化管理频现新亮点

一是深入推进预算管理改革。二是努力完善“乡财县管”工作。三是着力配合乡镇财政改革。四是规范债务管理工作。五是切实加快预算执行进度。六是积极创新财政监督管理机制。七是牵头推进行政成本控制制度。八是进一步加强“村财乡管”的监管工作，积极探索“组财村管”的管理办法。

各位代表，2013年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。一年来取得的了好成绩，但面临的困难和问题也不容回避：全乡税源结构单一，财政收入自主增长能力不强;财政支出管理水平有待提高;财政收支矛盾仍较尖锐;财政风险控制任务长期艰巨等。针对以上问题我们将不断总结经验，努力克服困难，加快改革创新，科学做好下一年财政工作，全力打造一个经济社会发展又好又快的美丽何元。

二、2014年地方财政预算(草案)

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神的重要之年，也是新一轮县乡财政管理体制改革起始年，做好今年的财政工作，对于保障我镇经济社会健康发展，顺利完成乡党委政府制定的目标任务起着重要作用。

2014年我乡财政预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻“十八大”会议精神，以科学发展观为主题，以加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本，以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以城乡一体化建设为契机，围绕乡党委的战略目标，贯彻落实好积极的财政政策，进一步调整优化财政支出结构，着力推进基本公共服务均等化，不断加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益，为打造经济社会又好又快发展的美丽何元提供坚实的基础保障。

按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作方针，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制2014年全乡财政收支预算草案。

2014年，全乡地方公共财政预算收入目标为567.86万元，比上年增长6.14%。按组织收入的部门划分为：国税20万元;地税 547.86万元(其中：烟草税收502.52万元)。

地方财政公共预算支出安排为1290.8万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务240.55万元;国防1万元;教育564.77万元;科学技术3.79万元;文化体育与传媒10.39万元;社会保障和就业202万元;城乡社区事务12.47万元;农林水事务185.03万元;资源勘探电力信息等事务3.8万元;综治维稳3万元;预备费12万元;国债还本付息支出10万元;其他支出10万元;上解支出35万元。

公共财政预算收支平衡情况是：公共财政预算收入568万元，上级补助收入723万元，收入总计1291万元;公共预算支出1256万元，上解支出35万元，支出总计1291万元，收支平衡。

收入数据是根据何元乡经济社会发展情况进行测算，支出数据是要据县财政下达安排。支出调减原因是2014年乡村医生支出不在乡镇列支及部门的专项资金还未下达形成的。

要完成上述目标，2014年应抓好以下几项工作：

1、积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。要继续加大招商引资的力度，依托我乡的资源、区位等优势，做好集镇开发工作。二是继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。三是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。四是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。

2、努力增收节支，圆满完成预算任务。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件，同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是要按照“保工资、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

3、加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。三是继续做好社会保障工作。大力支持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力。

4、加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。四是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。