〔2025.01〕仁和镇第五届人民代表大会第四次会议材料之四

仁和镇2024年地方财政预算执行情况和

2025年地方财政预算(草案)的报告

——2025年1月25日在仁和镇第五届人民代表大会

第四次会议上

各位代表：

受镇人民政府委托，现将仁和镇2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请各位代表和列席同志提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，在镇党委、镇人民政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，在县财政局的指导帮助下，紧紧围绕全镇经济社会发展大局，坚持稳中求进的工作总基调，依法组织收入，优化支出结构，积极推进财税工作，较好的完成年初确定的财政收支目标任务，预算执行情况良好，为仁和镇经济社会发展提供了有力保障。

（一）2024年全镇预算收支情况

1.一般公共预算收支执行情况。

收入情况：一般公共预算收入完成1660万元，完成年初预算1600万元的103.75%。其中税收收入完成1658万元，占一般公共预算收入的99.88%，按税种完成情况为：增值税204万元，资源税21万元，城市维护建设税17万元，房产税32万元，城镇土地使用税8万元，印花税29万元，烟叶税1321万元，环境保护税8万元，契税5万元，耕地占用税13万元；非税收入完成2万元，占一般公共预算收入的0.12%，其中：国有资源(资产)有偿使用收入2万元。

支出情况：一般公共预算支出完成4343万元，完成年初预算5200万元的83.52%。按支出功能分类情况为：一般公共服务支出621万元，公共安全支出6万元，文化旅游体育与传媒支出49万元，社会保障和就业支出334万元，卫生健康支出49万元，城乡社区支出34万元，农林水支出3206万元，交通运输支出5万元，资源勘探工业信息等支出17万元，灾害防治及应急管理支出22万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1660万元，一般性转移支付收入1177万元，专项转移支付收入2026万元，调入资金16万元，总计4879万元；一般公共预算支出4343万元，上解上级支出536万元，支出总计4879万元；收支平衡。

2.政府性基金预算收支执行情况。

政府性基金预算收入16万元，完成政府性基金预算支出780万元。收支平衡情况：政府性基金预算收入16万元，专项转移支付收入780万元，地方政府债务转贷收入65万元，收入总计861万元；政府性基金预算支出780万元，调出资金16万元，地方政府债务还本支出65万元，支出总计861万元；收支平衡。

（二）2024年落实镇人大预算决议情况

2024年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，面对复杂多变的经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，仁和镇财政切实把思想和行动统一到党中央、国务院决策部署上来，坚持稳中求进、以进促稳，围绕守底线、稳支撑、增动力、上台阶的总体思路，咬定目标、凝心聚力，深入研判财政形势，扎实实施积极的财政政策，合理安排财政预算，高质量发展扎实推进，经济社会发展主要目标任务顺利完成。

稳收支助力经济行稳致远。一是依法强化征管，全力组织财税收入。把组织收入作为财政工作的首要任务，坚持依法科学精细征管，强化联动协作，把落实财政收入目标与强化工作责任结合起来；进一步强化全乡税源调查分析和规范非税收入管理，坚持“抓大不放小”，充分挖掘税收潜力，加大税收清收力度，确保税收依法征收、应收尽收。二是积极争资，强化经济活力。抢抓“积极的财政政策要适度有力、提质增效”、增发超长期特别国债、中央一揽子增量政策等政策机遇，找准上级政策和资金支持的重点方向，做实做细项目储备及前期工作，积极向上汇报争取资金，不断增强财政支持经济社会发展的保障能力。全年共向上争取资金2762万元。三是持续优化营商环境，厚植企业发展沃土。积极开展税源培植，抓好利税大户、重点税源的服务工作，顺利完成目标任务。

兜底线持续增进民生福祉。一是着力支持办好民生实事，民生保障支出416万元，占比持续提升。其中：强化托底保障，全镇社会保障和就业支出334万元；落实卫生健康事业高质量发展三年行动计划，卫生健康支出49万元；开展中央自然灾害防治体系建设、地质灾害应急处置能力提升和防汛应急救灾补助，灾害防治及应急管理支出22万元；保障平安云南建设，公共安全支出6万元；支持农村公路建设，农村公路养护市级配套补助支出5万元。二是加大“三农”资金投入。投入农林水支出954万元，主要用于持续巩固拓展脱贫攻坚成果和推进乡村振兴有效衔接，助力农民增收，切实改善农村生产生活条件。三是兜牢基层“三保”底线。始终坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，全年累计“三保”支出2623.41万元，其中：保基本民生416万元，保工资2133万元，保运转74.41万元。

抓机遇安全化解债务风险。紧跟中央、省、市、县债务化解有关政策，主动出击，做好债务调查统计工作，平稳推进政府债务有序有力安全化解。一是全镇上下高度统一思想，根据政策要求认真理清政府债务家底，开展分析研判，及时上报符合政策要求的债务项目。二是积极与债务化解领导小组沟通对接，及时提供有关材料，争取债务化解资金，及时进行资金拨付。2024年上报294个化债项目，正常推进294个，完成地方政府债务还本支出65万元。

抓绩效考评促效能提升。一是强化绩效目标管理。预算项目全部开展事前绩效评估并进行预算项目绩效目标审核，全年下达381个项目，6020万元，实现绩效目标编制全覆盖。二是突出绩效全方位运用。将绩效管理延伸到各部门、各中心、各村，覆盖到所有资金，建成“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系。三是突出绩效成果激励作用。强化绩效管理激励作用实行预算编制同步设置绩效目标、预算执行强化考核调度、绩效考核结果与下年预算安排相挂钩，将绩效管理贯穿于预算执行全过程。

强队伍建设促发展。坚持把财政队伍建设放在首位，在日常工作中以“业务工作精细化、队伍建设规范化”为目标，通过上级业务培训、继续教育、整改会议等方式，不断提升干部业务能力水平。选齐配强业务干部，按照工作职责合理设置工作岗位，对工作任务和工作目标进行具体量化，做到分工明确，各司其职、各负其责。

各位代表，2024年财政各项工作取得一定新成效，但预算执行中仍存在一些矛盾和问题。一是财政收入基础薄弱，质量不高且来源单一。税源总量不足，税基不稳，财税收入主要依靠烤烟产业，难以挖掘新的增长点；二是受重点支出和社会保障压力持续增大等因素影响，财力增长与支出需求矛盾突出。三是历史债务包袱依然沉重。财政收支平衡难度大。

二、2025年地方财政预算草案

各位代表，2025年是高质量完成“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划谋篇之年。做好财政工作责任重大、意义深远。要全面贯彻落实中央经济工作会议总体要求，坚持党对经济工作的领导，坚持“干”字当头，增强信心、迎难而上、奋发有为，确保党中央各项决策部署落到实处。

2025年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展，落实更加积极有为的财政政策，防范化解重点领域风险，稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。

2025年预算编制的原则是：紧紧围绕县委、县政府及镇党委、镇人民政府决策部署，坚持稳中求进、以进促稳，量入为出、收支平衡，加大财政支出强度，保障重点支出，提高资金效益。

按照上述总体思路和编制原则，综合考虑各方面因素，2025年财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算。一般公共预算收入1657万元，比上年增长3.5%；一般公共预算支出4300万元，同比下降17.3%（详见附表）。

全镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1657万元，上级补助收入2643万元，收入总计4300万元；一般公共预算支出4300万元，上解支出0万元，支出总计4300万元。收支相抵，预算平衡（详见附表）。

（二）政府性基金预算。全镇政府性基金补助收入0万元，政府性基金预算支出0万元（详见附表）。

三、2025年财政工作重点

（一）抓实财政收入，夯实高质量发展。一是全力组织财政收入。围绕全年财政预算收入目标，加强对税源的分析监控，依法治税，提高组织收入的准确性及前瞻性。二是加大向上争取资金力度。深入研究中央一揽子增量政策，进一步加大与上级部门的协调对接，及时了解掌握政策取向和资金投向，全力做好项目储备和前期工作，确保国家有政策、仁和有准备，争取更多资金投入到仁和镇经济社会发展中来。

（二）优化支出结构，保障重点支出。一是坚持过紧日子，厉行节约。严格控制一般性支出和“三公”经费，切实把有限的财政资金全部用在“刀刃”上。二是注重抓优化，促支出。在当前财政困难、收支矛盾突出的条件下，坚持把加快支出进度作为财政工作的重点，严格按照“保工资、保基本运转、保基本民生”的原则，调整优化财政支出结构。确保全年完成一般公共预算支出达4300万元，其中：人员支出2090万元、基本运转支出392万元、保基本民生类支出1818万元。三是聚焦重点，促发展。加大转移支付资金争取力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域，确保乡村振兴、基层治理、招商引资等重点支出到位，强农惠农政策全面落实，真正把资金用在民生实处。

（三）注重日常监督，规范财务管理。牢固树立依法理财意识，严格执行《预算法》、《会计法》等财经法规；认真落实巡察反馈意见，积极整改巡察反馈有关问题；强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况进行监督检查；加强内部财务人员业务培训，提高政策水平和业务素质；强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律；建立健全资金收支管理机制，完善资金拨付审批流程，规范资金管理，确保资金合理合规。

（四）落实改革部署，提高财政管理水平。一是全面实施零基预算改革。树立打破支出固化格局意识，构建有保有压、讲求绩效的资金管理理念，坚决承担起预算管理、绩效管理主体责任，以“当家”思维做好本领域“管家”工作，进一步提高我镇预算编制质量和预算执行水平，做到该花的钱想方设法全力保障、不该花的坚决砍掉，确保每一分钱都用在关键处、刀刃上。二是继续执行国库集中收付制度，严格落实财政资金支付电子化，不断提高财政资金使用透明化、程序化，确保资金安全、规范、高效运行。三是深入贯彻落实乡镇财政管理体制改革。充分研究财权与事权，从培植税源、增收节支、当家理财出发，提建议促大局，促进仁和镇经济社会高质量发展。四是深化支出绩效管理，强化财政资金的全程监管，确保绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购与预算管理合法合规。

各位代表，2025年全镇财税工作任务艰巨而繁重，我们将在镇党委、镇人民政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，进一步攻坚克难、扎实苦干，以坚定的信心、坚决的态度、坚韧的干劲，确保圆满完成各项目标任务，为推动仁和镇经济社会高质量发展作出积极贡献！

以上报告，请予审查。