一、部门概述和基本情况

（一）老麦乡基本情况

施甸县老麦乡位于施甸县东北边，距施甸县县城所在地33公里。地处东经99°14′30.7″，北纬24°52′54.2″，东邻隆阳区西邑乡，南邻施甸县仁和镇，西邻施甸县由旺镇，北邻施甸县水长乡。辖区国土面积112平方公里。下辖：太和社区、黄家寨村、杨柳村、老麦村、茨桶村、清河村、红谷村共7个村委会。2021年末辖区总人口22528人，其中城镇常住人口1960人。全乡有耕地54977.72亩，人均耕地2.44亩；2021年实现农村经济总收入3.52亿元，农民人均纯收入11051元，固定资产投资完成4235.60万元，招商引资完成5028万元；完成一般公共预算收入1151万元，一般公共预算支出2050万元。

（二）当年年末财政供养人口明细情况

老麦乡2021年年末财政供养人口63人。其中：乡党委-行政运行2人、乡人大-行政运行1人，乡政府-行政运行17人，财政事务-行政运行3人，文化广播电视服务中心3人，社会保障服务中心3人，城乡社区管理事务1人，农业-事业运行19人(其中：农业7人、畜牧5人、农经3人、水利4人)，林业综合服务中心5人、国土和村镇规划建设服务中心2人、机关工勤人员8人。

二、地方财政预算收支完成情况

（一）一般公共预算执行情况

全乡一般公共预算收入完成1168万元，完成年初预算1100万元的106.2%；同比下降1.2%。其中：税收收入完成1164万元，同比下降0.8%，占一般公共预算收入的99%；非税收入完成4万元，同比下降55.6%，占一般公共预算收入的1%。全乡一般公共预算支出完成2400万元，同比下降49.9%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1168万元，上级补助收入1206万元，调入资金26万元，收入总计2400万元；一般公共预算支出2111万元，上解上级支出289万元，支出总计2400万元；收支相抵，年终结转0万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全乡政府性基金预算收入完成26万元，比2020年增收6万元，增长30%；政府性基金支出完成0万元，调出资金26万元。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入26万元，上级补助收入0万元，上年结余结转收入0万元，收入总计26万元；政府性基金支出0万元，调出资金26万元，支出总计26万元；收支相抵，年终结转0万元

三、绩效自评工作情况

（一）自评组织过程

1.前期准备

遵循制衡、高效原则，科学设置乡级会计工作岗位，岗位设置有：所长、总预算会计、资金会计、统管会计、村级会计委托代理中心出纳、村会计委托代理中心会计。主要职责是：

（1）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策。

（2）承担乡本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度本级预决算草案并组织执行。受乡政府委托，向老麦乡人民代表大会报告全乡预算及其执行情况。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善县级对的转移支付制度。明确岗位职责分工，完善相关管理制度；

（3）规范账户管理;严格财政资金收付，加强会计监督；及时组织会计核算，全面、准确反映预算执行；规范印章、票据、会计档案管理；

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（5）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（6）负责推进、指导、协调、监督本部门、本系统的政府信息公开工作。

（7）承办乡人民政府交办的其他事项。

2.绩效评价实施过程情况

（1）评价方法

一是对照“部门整体绩效自评表”的主要考评内容及工作完成情况，将可以公开的资料整理成佐证材料。对照当年工作计划和上级交办的各项工作内容，进行自评、复合，形成自评结论。

（二）绩效评价整体结果概况

1.预算编制和执行情况

按县财政局要求，我乡及时完成单位预算，合理合规使用各项资金，将所有收支项目纳入绩效评价范围，遵守财经纪律，落实主管部门财务制度要求。

2.节能降耗情况、三公经费控制情况

2021年，我乡积极贯彻中央八项规定，落实制度执行，严格控制经费支出。开展节能降耗工作。在三公经费方面，公务用车、公务接待方面支出明显下降。

3.项目支出管理规范和绩效情况

单位项目支出已全部纳入绩效考评内容，认真按政府采

购等项目支出要求管理，办理相关手续，履行相关审批，无违规事项。

（三）部门整体支出绩效评价分析

1.年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度的分析本年度，单位职能定位无重大变化，年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度较高。

2.部门重点项目的组织开展情况

2021年，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督下，在县财政局的业务指导下，全乡财政工作紧紧围绕党委、政府中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，积极发挥职能作用，圆满完成全年财政收支任务。

3.部门预算收支情况

全乡一般公共预算收入安排1100万元，比2021年减少6.9%；一般公共预算支出安排2600万元，同比减少0.1%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1100万元，上级补助收入1500万元，收入总计2600万元；一般公共预算支出2600万元，支出总计2600万元，收支平衡。

乡本级一般公共预算收入安排1100万元，与2021年相持平；一般公共预算支出安排1181万元，比2021年减少21.27%。

乡本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1100万元，上级补助收入81元，收入总计1181万元；一般公共预算支出1181万元，支出总计1181万元，收支平衡。

全乡政府性基金预算收入安排0万元，政府性基金补助收入安排123万元，比2021年减少79.53%；政府性基金预算支出安排123万元，比2021年减少79.53%。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入0万元，上级补助收入123万元，收入总计123万元；基金预算支出123万元，支出总计123万元，收支平衡。

4.部门内部管理情况

日常管理及财务管理情况：执行主管部门财务制度，履行内部审批程序。会计档案集中保管，人事、行政管理工作由专人负责，单位负责人做好日常工作的拟办、检查监督工作，提高工作质量。

5.总体评价

在县委，县人民政府的领导下，在县财政局的关心支持2021年我乡综合实力不断壮大，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。一年来取得了好成绩，但面临的困难也不容回避：财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期艰巨等。针对以上问题我们将不断总结经验，努力克服困难，加快改革创新，科学做好下一年财政工作。

（四）存在问题

财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期艰巨等。

（五）整改措施或建议

1.增人、增资，跨年度实施的项目拨入经费，不计入“支付进度率”“预算调整率”指标的考核范畴。

2.希望继续得到相关工作指导，以利我所不断改进，优化部门预算编制及整体支出绩效评价工作。