一、部门概述和基本情况

（一）部门情况和部门职能定位及变化情况

1.水长乡基本情况

水长乡位于施甸县北大门，东与水长乡、保山市辛街乡接壤, 西与太平镇相接，南连由旺镇，北与保山市的蒲缥镇毗邻，国土面积95.24平方公里，2020年末，全乡共有耕地31550亩、林地面积72528亩，森林覆盖率50%。主要产业以烤烟、蔬菜、两青、水稻、蚕桑等为主，2020年实现一般公共预算收入1931万元，农民人均纯收入12564元。水长乡辖9个村委会、58个自然村、104个村民小组，2020年末，全乡共有农户6270户18058人，乡境内主要有回族、彝族、白族、傣族、景颇族等26个少数民族，其中少数民族共432人，占总人口的24%，其中回族115人，彝族92人，白族47人，傣族40人，景颇族26人，其他少数民族112人。

2.当年年末财政供养人口明细情况

水长乡2023年年末财政供养人口63人。其中：乡党委-行政运行1人、乡人大-行政运行1人，乡政府-行政运行26人，财政事务-事业运行3人，文化广播服务站4人，人力资源和社会保障管理事务3人，城乡社区管理事务5人，农业-事业运行17人(其中：农科站9人、兽医站3人、农经站1人、水管站4人)，林业综合服务中心5人。

二、地方财政预算收支完成情况

（一）2023年一般公共预算收入完成情况

一般公共预算收入完成1592万元，比2022年1854万元减少262万元，减少14.13%。按收入来源划分为：税收收入1592万元，其中：增值税911万元，较上年327万元增加584万元，增加158.59%；资源税269万元，较上年225万元增加44万元，增加19.56%；城市维护建设税8万元，较上年16万元减少8万元，减少50%；印花税20万元，较上年25万元减少5万元，减少20%；土地增值税0万元，较上年23万元减少23万元；耕地占用税0万元，较上年842万元减少842万元；契税17万元，较上年28万元减少11万元，减少39.29%；烟叶税328万元，较上年290万元增加38万元，增加13.1%；环境保护税38万元，较上年75万元减少37万元，减少49.33%；非税收入0万元，较上年3万元减少3万元。

（二）2023年一般公共预算支出完成情况

一般公共预算支出完成2135万元，比2021年1603万元增加532万元，增加33.19%。其中：一般公共服务支出559万元，与上年559万元持平；公共安全支出0万元，比上年2万元减少2万元；文化旅游体育与传媒支出43.6万元，比上年42万元增加1.6万元，增加3.8%；社会保障和就业支出171.6万元，比上年161万元增加10.6万元，增加6.58%；卫生健康支出97.1万元，比上年89万元增加8.1万元，增加9.1%；节能环保支出4.2万元，比上年58万元减少53.8万元，减少92.76%；城乡社区支出24.5万元，比上年9万元增加15.5万元，增加172.22%；农林水支出1312.73万元，比上年609万元增加703.73万元，增加115.56%；交通运输支出0万元，比去年5万元减少5万元，住房保障支出0万元，比上年24万元减少24万元；灾害防治及应急管理支出18.4万元，比上年45万元减少26.6万元，减少59.11%。

三、绩效自评工作情况

（一）自评组织过程

1.前期准备

遵循制衡、高效原则，科学设置乡镇会计工作岗位，岗位设置有：所长、总预算会计、资金会计、统管会计、项目会计。主要职责是：

（1）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策。

（2）承担乡本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度本级预决算草案并组织执行。受乡政府委托，向水长乡人民代表大会报告全乡预算及其执行情况。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善县级对的转移支付制度。明确岗位职责分工，完善相关管理制度；

（3）规范账户管理;严格财政资金收付，加强会计监督；及时组织会计核算，全面、准确反映预算执行；规范印章、票据、会计档案管理；

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（5）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（6）负责推进、指导、协调、监督本部门、本系统的政府信息公开工作。

（7）承办乡人民政府交办的其他事项。

2.绩效评价实施过程情况

（1）评价方法

一是对照“部门整体绩效自评表”的主要考评内容及工作完成情况，将可以公开的资料整理成佐证材料。对照当年工作计划和上级交办的各项工作内容，进行自评、复合，形成自评结论。

（二）绩效评价整体结果概况

1.预算编制和执行情况

按县财政局要求，我乡及时完成单位预算，合理合规使用各项资金，将所有收支项目纳入绩效评价范围，遵守财经纪律，落实主管部门财务制度要求。

2.节能降耗情况、三公经费控制情况

2023年度，我乡积极贯彻中央八项规定，落实制度执行，严格控制经费支出。开展节能降耗工作。在三公经费方面，公务用车、公务接待方面支出明显下降。

3.项目支出管理规范和绩效情况

单位项目支出已全部纳入绩效考评内容，认真按政府采

购等项目支出要求管理，办理相关手续，履行相关审批，无违规事项。

（三）部门整体支出绩效评价分析

1.年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度的分析

本年度，单位职能定位无重大变化，年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度较高。

2.部门重点项目的组织开展情况

2023年，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督下，在县财政局的业务指导下，全乡财政工作紧紧围绕党委、政府中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，积极发挥职能作用，圆满完成全年财政收支任务。

3. 部门预算收支情况

2023年财政总收入2514万元，其中本年收入1668万元，上级补助收入797万元（其中：一般性转移支付收入400万元，专项转移支付收入697万元），调入资金49万元。

2023年财政总支出2514万元，其中本年支出2170万元，上解上级支出295万元，调出资金49万元。

4.部门内部管理情况

日常管理及财务管理情况：执行主管部门财务制度，履行内部审批程序。会计档案集中保管，人事、行政管理工作由专人负责，单位负责人做好日常工作的拟办、检查监督工作，提高工作质量。

5.总体评价

在县委，县人民政府的领导下，在县财政局的关心支持下，2023年我乡综合实力不断壮大，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。一年来取得了好成绩，但面临的困难也不容回避：财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期艰巨等。针对以上问题我们将不断总结经验，努力克服困难，加快改革创新，科学做好下一年财政工作。

（四）存在问题

财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期艰巨等。

（五）整改措施或建议

1.增人、增资，跨年度实施的项目拨入经费，不计入“支付进度率”、“预算调整率”指标的考核范畴。

2.希望继续得到相关工作指导，以利我所不断改进，优化部门预算编制及整体支出绩效评价工作。

                                        施甸县水长乡人民政府

                                            2024年3月20日