施甸县供销合作社联合社

2018年部门整体支出绩效自评报告

    一、部门基本情况

    （一）部门概况

    1、机构人员情况：本单位为全额预算单位，没有下设预算机构。单位内设机构3个，分别为办公室、财务会计审计股、农村合作经济组织指导管理股。我单位编制核编6人，实有8人。

    2、部门主要职能：

    ①宣传和贯彻执行党中央、国务院和省委、省人民政府，市委、市人民政府以及县委、县人民政府有关农村经济工作及扶持发展农民专业合作经济组织的方针、政策和措施。

    ②抓好供销合作社全面深化综合改革和发展工作。

    ③负责农民合作经济组织的规划、组织、指导、协调、服务和管理工作。

    ④指导依法依规创新发展为农服务的社有企业，增强为农服务实力。

    ⑤按照授权承担重要农业生产资料的购进、调运、储备和供应工作。

    ⑥负责食用菌产业规划、技术培训、市场信息掌控、合作社与农户对接服务、食用菌合作社指导等工作。

    ⑦组织实施好基层社改造，强化市场运营，搞好直接面向农民的生产生活服务网点建设。

    ⑧指导基层供销合作社按照合作制原则，加快完善治理结构，建立健全社员代表大会、理事会、监事会制度，加强供销合作社的组织建设和制度建设，构建联合社机关主导的行业指导体系和社有企业支撑的经营服务体系，形成社企分开、上下贯通、整体协调运转的双线运行机制。

    ⑨指导基层供销合作社和农民专业合作社开展合作与联合，拓展经营服务领域，创新农业生产服务方式和手段，推进新农村现代流通网络建设，培育知名品牌和著名商标，开展农村合作金融服务，健全农村社会化服务体系，密切同农民的联系。

    ⑩制定和实施教育培训计划，建立健全教育培训制度，开展行业培训、农村实用人才、农民社员等培训工作。

    ⑪管理社有资产，行使本级社有资产出资人代表职能，指导基层供销合作社搞好社有资产经营管理工作。

    ⑫协调农民合作经济组织与政府部门和其他组织的关系，向县委、县人民政府和有关部门反映农民合作经济组织、农民社员和供销合作社的意见与诉求，维护其合法权益。

    ⑬总结、交流和宣传农民专业合作经济组织的典型经验，加强与县内外有关组织和社团之间的联系与合作。

    ⑭承办县委、县人民政府和上级供销合作社交办的其他工作。

    （二）部门绩效目标的设立情况

    1、部门绩效目标设立情况：绩效目标设立合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合“三定”方案确定的职责，符合中长期实施规划。绩效指标明确，绩效目标细化分解到具体的工作任务中，通过了清晰、可衡量的指标值予以体现，符合年度的计划任务，与本年度的预算资金相匹配。

    2、部门整体收支情况

    本年收入共计234.89万元。其中：财政拨款收入234.89万元，占总收入的100%。与上年对比增加120.21万元，增幅为104.82%。

    本年支出234.89万元。其中：工资福利支出105.67万元，商品和服务支出95.36万元，对个人和家庭的补助33.86万元。与上年对比增加120.21万元，增幅为104.82%。

    3、部门预算管理制度建设情况

    ①执行管理情况

    在收支矛盾更加突出的前提下，严格预算执行显得尤为重要。一方面要及时分解下达任务，明确绩效目标；另一方面要加强财政支出管理，进一步优化支出结构。强化一级政府一级预算的执行力，继续规范国库集中支付运行机制，完善指标管理业务流程，优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，着力提高财政专项资金使用效益。

    ②财务管理和项目资金管理情况

    一是强化预算管理。按照量入为出、收支平衡的原则组织部门预算的编制，认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强。二是着力增收节支。大力清理和压缩各项往来。严格执行《政府采购法》，规范采购程序。进一步完善公务用车、公务接待经费定额管理办法，狠抓勤俭节约，压缩公用经费支出，提高财政资金的使用效益，有效地节约财政资金。三是完善管理制度。严格执行预算外资金管理办法，不断提高核算、管理和服务水平，进一步加强了财务管理制度的执行力。四是加强监督检查。有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查。五是严把专项资金。严把专项资金支出，确保专项资金专款专用，实现不截留、不挤占、不挪用、不改变用途。

    ③部门预算管理制度建设情况

    预算支出的编制遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则。严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用，不得随意更改用途，更改计划。预算调整遵循合理、合法的原则。合理是指调整有依据，有调整项目，有调整金额。

    二、绩效自评工作情况

    （一）绩效自评目的

    根据年初设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本部门整体支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的绩效自评，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和结果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

    （二）自评指标体系

    本单位主要参考《施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》中的指标体系，该体系从投入、过程、部门产出绩效三方面设置了包括综合性指标、项目支出绩效评价共性指标和个性指标等三类涵盖预算编制、预算执行、履职完成等多项评价指标，将完成实绩与目标值逐一对比，评价得分采用百分制，具体为先根据三级指标的评分标准得出各项评价标准分值再简单相加。单项指标计算及评价方法包括：因素分析法、比较法、完成比率法等。

    （三）自评组织过程

    根据《施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，绩效评价工作主要如下：

    1、核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2018年度和2017年度部门整体支出情况进行比较分析。

    2、归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

    3、根据评价材料结合各项评价指标进行分析评价。

    4、形成绩效评价自评报告。

    三、评价情况分析及综合评价结论

    （一）投入情况分析

    2018年我社收入234.89万元：（一般公共预算拨款收入234.89万元，比上年增120.21万元，增幅为104.82%），支出234.89万元（按支出性质分类，其中：工资福利支出105.67万元，商品和服务支出95.36万元，对个人和家庭的补助33.86万元。

    （二）过程情况分析

    根据施甸县财政局关于印发《施甸县县级财政预算绩效管理暂行办法》的通知（施财发〔2017〕55号）、施甸县财政局关于印发《施甸县县级财政预算绩效管理暂行办法》的通知（施财发〔2017〕58号）、施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知要求，我单位绩效自评小组负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。评价小组通过自查整体支出有关账目，收集整理支出相关资料，对本单位的预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益、基本支出、项目支出、机构编制和厉行节约保障措施等方面的执行情况进行了分析自评形成结论，结合前期掌握的项目落实情况进行分析总结，撰写绩效自评报告。

    （三）产出情况分析

    1、各项工作实际完成情况

    本部门紧紧围绕年初制定的各项考核工作任务，切实加强组织领导，落实工作责任，全面完成了各项目标任务。

    2、预算管理方面

    施甸县供销社制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

    （四）效果情况分析

    切实结合自身职能职责，扎实开展各项工作，圆满完成了县委、县政府交办的各项工作任务。我单位认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预算和财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。积极为管理服务，促进我局财务管理、绩效评价工作规范有序运行。坚持厉行节约，反对铺张浪费，合理安排使用资金。对有关机构及财政、税务、银行、统计等部门需要了解、检查财务的工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

    四、存在的问题和整改情况

    存在的主要问题一是资金使用效益有待进一步提高；二是绩效目标设立不够明确、细化和量化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化。针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

    五、绩效自评结果应用

    我单位将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

    六、主要经验、做法

    (一）不断完善各项预算管理制度，根据新形势和新要求，结合不断出台的各项制度，制定相应的预算管理制度。强化预算管理，事前编预算，控制经费使用，使用前作绩效评价，将绩效管理贯穿于预算编制、执行决算等环节。

    （二）加强宣传，加强对各项制度的执行力度，杜绝有令不行、有禁不止的情况发生。

    （三）厉行节约、严控行政成本，组织认真全体干部职工学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，机关干部能基本熟悉和领会各级单位、政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的机关文化。 

    七、其他需说明的情况

    无

                         施甸县供销合作社联合社

                                     2019年6月10日