监督索引号53052100147501000

云南省施甸县供销合作社联合社

2020年度部门决算

                         

目录

第一部分  云南省施甸县供销合作社联合社概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  云南省施甸县供销合作社联合社概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、宣传和贯彻执行党中央、国务院和省委、省人民政府，市委、市人民政府以及县委、县人民政府有关农村经济工作及扶持发展农民专业合作经济组织的方针、政策和措施。

2、抓好供销合作社全面深化综合改革和发展工作。

3、负责农民合作经济组织的规划、组织、指导、协调、服务和管理工作。

4、指导依法依规创新发展为农服务的社有企业，增强为农服务实力。

5、按照授权承担重要农业生产资料的购进、调运、储备和供应工作。

6、负责食用菌产业规划、技术培训、市场信息掌控、企农对接服务、食用菌合作社指导等工作。

7、组织实施好基层社改造，强化市场运营，搞好直接面向农民的生产生活服务网点建设。

8、指导基层供销合作社按照合作制原则，加快完善治理结构，建立健全社员代表大会、理事会、监事会制度，加强供销合作社的组织建设和制度建设，构建联合社机关主导的行业指导体系和社有企业支撑的经营服务体系，形成社企分开、上下贯通、整体协调运转的双线运行机制。

9、指导基层供销合作社和农民专业合作社开展合作与联合，拓展经营服务领域，创新农业生产服务方式和手段，推进新农村现代流通网络建设，培育知名品牌和著名商标，开展农村合作金融服务，健全农村社会化服务体系，密切同农民的联系。

10、制定和实施教育培训计划，建立健全教育培训制度，开展行业培训、农村实用人才、农民社员等培训工作。

11、管理社有资产，行使本级社有资产出资人代表职能，指导基层供销合作社搞好社有资产经营管理工作。

12、协调农民合作经济组织与政府部门和其他组织的关系，向县委、县人民政府和有关部门反映农民合作经济组织、农民社员和供销合作社的意见与诉求，维护其合法权益。

13、总结、交流和宣传农民专业合作经济组织的典型经验，加强与县内外有关组织和社团之间的联系与合作。

14、承办县委、县人民政府和上级供销合作社交办的其他工作。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1、发展和规范同步走，供销经济指标平稳增长。2020年，新发展合作社20个、注销5个、规范提升15个、创建市级以上示范合作社4个，全县合作社累计达358个（其中：种植业259个，养殖业70个，其他产业29个），全系统实现经营总额12亿元，增长14.47%，带动农民增收1.5亿元。全县食用菌产量2.05万吨，实现产值4亿元，增长38%。

2、新建和恢复两手抓，供销综合改革稳步推进。按照中央、省、市、县供销综合改革指导思路和目标任务，以综合服务中心经营服务项目为起点，以优质合作社为依托，以“新网工程”为突破，我县坚持灵活开放办社原则，新建和恢复两手抓，全力打造新型基层供销社。2020年，我县新建3个乡镇级、1个村级基层供销社，到2020年末累计完成甸阳、摆榔、仁和、姚关、万兴、老麦6个乡级和永保、丛杆、新街3个村级基层社恢复重建，在全市起到很好典型示范作用。

3、外引内盘活资源，供销工程培育稳打三农。为积极响应党中央供销综合改革相关决策部署，施甸县在无资产、无资金、无人员的情况下，通过与新网公司合作恢复基层供销社，搭建新网贸易流通工程，围绕县城配送中心辐射到各乡镇、村。通过基层供销社，一方面将老百姓需要的农资、化肥、生活日用品等供应下去，一方面把当地老百姓手中的农特产品收上来销送到各个城市，线上线下一体化运营，把供销社传统的“扁担精神”传承下去，切实体现供销合作社“服务三农”的根本宗旨。2020年，施甸县新网贸易中心+4个乡镇基层社+3个城乡消费合作社预计可实现销售收入2000万元，带动就业130人，拉动9947户建档立卡户享受消费红利。

4、线上线下搭平台，供销合作稳助脱贫攻坚。一是认真落实挂包帮扶责任，圆满实现旧城新街村、木老元龙潭村龙潭小组及所挂包48户贫困户如期脱贫。二是积极指导贫困村依托当地自然资源优势，围绕当地农业主导产业科学组建农民专业合作社，实现了全县138个行政村合作社全覆盖。三是积极鼓励建档立卡贫困户以资金、资产、资源、劳动力、土地产权等形势加入合作社，并科学建立利益联结关系，全县186个合作社参与产业扶贫，带动建档立卡21606户91314人，覆盖率达100%。四是线上线下搭平台，供销合作社助推消费扶贫。线上，积极鼓励企业、合作社入驻中国供销“扶贫832”、拼多多”、“彩云优品”等平台，依托西安交大、上海闵行区等定点帮扶，把从合作社及农户手上的农产品收购后销售出去；线下，利用中央电商进农村项目，建设电商服务中心1个，积极打造‘施韵甸美’这个区域品牌，成立社有参股企业睿宸公司，把我县的农产品销往全国各地。目前，中国供销扶贫“832”平台已入驻6个公司（合作社）190个产品，销售额达1273.81万元（其中：澳鑫公司1120万元、睿宸公司153.8万元）。

5、自强自立齐奋斗，供销合作抗疫稳价保供。为坚决有效防止新型冠状病毒感染的肺炎疫情蔓延扩散，根据党中央、国务院特别是习近平总书记重要指示精神和县委、县政府的部署安排，县供销社迅速行动，立即做好辖区和业务范围内的疫情防控工作。一是及时清洁消毒，进出门窗关锁，禁止外来人员出入，保证办公区域安全。二是积极主动帮助合作社与交通、市场监管等部门沟通协调，为合作社办理通行证，指导全县龙头企业加强与农民合作社、种植基地等对接，建立稳定可靠的产销合作关系，有效保障粮油、农资、蔬菜、水果等市场供应。三是组织有条件的合作社自发捐赠。共组织12个合作社捐赠爱心蔬菜125.5吨、茶叶40件，价值62万元。善益工艺品合作社和云良合作社捐款3万元，总价值达65万元。其中，组织湖北和武汉捐赠2批次，共捐赠蔬菜96吨，价值45万元。

6、“五方联动”新模式，合作社党组织稳扎基层。施甸县供销社认真履行县委“两新”工委成员单位职责，指导抓好全县农民专业合作社党建工作，统筹推进农民专业合作社党组织建设，把党员培养成致富“领头雁”、把致富能手和产业大户培养成入党积极分子，发挥党建引领示范作用。通过政府引导、农民主体、龙头带动、金融支持、合作社组织“五方联动”，建成“支部+合作社+基地+农户”的党建引领扶贫模式，辐射带动贫困户脱贫。2021年，新发展大长山果蔬、莽林田园、乡情果蔬、红鼎果蔬、善益工艺品、豪鑫养殖、伟茂生猪等7个合作社党组织，新增党员59名，填补施甸县无合作社党组织和党员的空白。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省施甸县供销合作社联合社2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：云南省施甸县供销合作社联合社。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省施甸县供销合作社联合社2020年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员9人）。其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省施甸县供销合作社联合社2020年度收入合计2175554.61元。其中：财政拨款收入1979889.15元，占总收入的91.01%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入195665.46元，占总收入的8.99%。与上年对比本年总收入下降58.78%，主要原因：1.一般财政预算财政拨款下降18.11%，一般财政预算财政拨款收入减少437863.98元，主要原因为在职人员2人调整级别工资、职务工资增加和死亡抚恤金增加，2019年财政拨款拨入对摆榔伟茂生猪合作社农村现代流通网络体系建设项目资金200000.00元，2020年无该项目资金拨入；2.其他收入下降93.16%,其他收入减少2664834.54元，主要原因为县扶贫办于2019年拨入对13个乡镇合作社新型农业经营主体项目补助资金2820000.00元，2020年无该项目补助资金拨入。

二、支出决算情况说明

云南省施甸县供销合作社联合社2020年度支出合计4804230.47元。其中：基本支出1954230.47元，占总支出的89.82％；项目支出2850000.00元，占总支出的10.18％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比本年总支出下降16.34%,主要原因：1、人员经费增长9.27%，增加147953.08元，主要是工资调整、补发工资和抚恤金发放增加；2、日常公用经费增长24.42%，增加41224.26元，主要是市社及市社有资产对基层社和村级基层社建设的奖补资金增加；3、项目支出增长1325.00%，增加2650000.00元，主要是；1.对13个乡镇合作社新型农业经营主体项目补助资金2820000.00元（县扶贫办于2019年横向拨入资金，我单位于2020年1月拨付新型农业经营主体“以奖代补”资金25个合作社共2290000.00元，结余资金530000.00元于2020年5月返回财政）；2.供销改革工作经费（日常运转工作经费）支出30000.00元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障云南省施甸县供销合作社联合社事业单位机构正常运转的日常支出1954230.47元。与上年对比增加189177.43元，增长10.72%，主要原因：1.人员经费增长9.27%，增加147953.08元，主要是在职人员2人调整级别工资、职务工资增加和死亡抚恤金增加；2.日常公用经费增长24.42%，增加41224.26元，主要是市社及市社有资产对基层社和村级基层社建设的奖补资金增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1744224.21元，占基本支出的89.25％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费210006.26元，占基本支出的10.75％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障云南省施甸县供销合作社联合社事业单位机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于对企业的补助项目支出2850000.00元。与上年对比本年增长1325.00%，增加支出2650000.00元，主要原因：1.对13个乡镇合作社新型农业经营主体项目补助资金2820000.00元（县扶贫办于2019年横向拨入资金，我单位于2020年1月拨付新型农业经营主体“以奖代补”资金25个合作社共2290000.00元，结余资金530000.00元于2020年5月返回财政）；2.供销改革工作经费（日常运转工作经费）支出30000.00元，具体支出为办公费10132.00元、差旅费10518.00元、其他交通费用9350.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省施甸县供销合作社联合社2020年度一般公共预算财政拨款支出1,889,889.15元,占本年支出合计的39.34%。与上年对比减少27863.98元，下降0.01%，主要原因：1.日常办公经费减少；2.财政预算拨款的项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出30000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.59%。主要用于供销综合改革项目工作经费30000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出129528.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.85%。主要用于机关单位基本养老保险金。

9.卫生健康（类）支出78010.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.13%。主要用于机关人员医疗保险缴费、工伤保险费和失业保险费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出1652350.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.43%。主要用于在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、供销社机关办公费用、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费支出，其中：商业服务业等支出-行政运行支出为1063896.59元，商业服务业等支出- 其他商业流通事务支出为588453.60元。

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省施甸县供销合作社联合社2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5000.00元，支出决算为3107.00元，完成预算的62.14%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为3107.00元，完成预算的62.14%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，节约开支，进一步从严控制“三公”经费开支。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加307.00元，增长10.96%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，与上年一致；公务接待费支出决算增加307.00元，增长10.96%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增长的主要原因：公务接待批次6次，共接待人数47人，主要是市社及外来供销社考察学习施甸县供销社综合改革、基层社恢复重建交流。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出3107.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出3107.00元。其中：

国内接待费支出3107.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次47人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市社及外来供销社开展基层社恢复重建经验交流接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省施甸县供销合作社联合社部门2020年机关运行经费支出137264.94元，与上年168782.00元对比减少31517.06元，与上年相比减少18.67%,主要原因：我单位部分办公费、差旅费、其他交通费在项目供销改革工作经费（日常运转工作经费）中列支，2020年未开展培训，培训费减少。主要为办公费减少7950.43元、邮电费减少1449.50元、电费增加734.47元、接待费增加307.00元、水费减少39.60元、差旅费减少21518.00元、培训费减少1120.00元、其他交通费减少7900.00元、工会经费增加15719.00元、其他商品和服务支出减少8250.00元。参照公务员法管理事业单位机关运行经费主要用于保障机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务的日常公用经费。

（1）办公费：14798.39元

（2）差旅费：11762.00元

（3）其他交通费用：82600.00元

（4）公务接待费：3107.00元

（5）水费：352.00元

（6）电费：2796.55元

（7）邮电费：6130.00元

（8）工会经费：15719.00元

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，云南省施甸县供销合作社联合社资产总额372700.00元，其中，流动资产193050.00元，固定资产179650.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3128977.06元，其中:流动资产减少3128977.06元，固定资产减少0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；处置资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收益0.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6		7			8	9	10	11
合计	1	372700.00	193050.00	179650.00	0	0	0		179650.00			0	0	0	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 3. 填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门基本情况

（1）部门概况

本单位为全额预算单位，没有下设预算机构。单位内设机构4个，分别为办公室、财务会计审计股、农村合作经济组织指导管理股、经济发展股。我单位编制核编6人，实有9人。

（2）部门绩效目标的设立情况

部门绩效目标设立情况：绩效目标设立合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合“三定”方案确定的职责，符合中长期实施规划。绩效指标明确，绩效目标细化分解到具体的工作任务中，通过了清晰、可衡量的指标值予以体现，符合年度的计划任务，与本年度的预算资金相匹配。

（3）部门整体收支情况

本年收入共计2175554.61元。其中：年初调整前结转和结余3321728.86元，年初调整后结转和结余2821725.86元，年底盘活资金50万元；财政拨款收入1979889.15元，占总收入的91.00%，其他收入195665.46元，占总收入的9.00%。

本年支出4804230.47元。其中：基本支出1954230.47元；项目支出2850000.00元。

年末结转和结余为193050.00元，其中：一般公共预算财政拨款90000.00元。2020年年末借转和结余资金主要为财政拨款结转和结余规范农民专业合作社改革项目资金90000.00元，市社拨入市社对基层社建设奖补结转和结余资金99000.00元，人社拨入公益岗位工资结转和结余资金4050.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《行政单位财务规则》等有关法律法规规定，结合单位实际制定《施甸县供销合作社联合社预算管理制度》并认真遵照执行。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过绩效自评对财政支出资金、部门或项目绩效目标的综合评价，实现政府财政资源的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本，提高财政资金使用的经济性、效率性和有效性，建立从预算编制、执行到监督与评价相结合的管理制度，提高财政资金使用效益。

（2）自评指标体系

云南省施甸县供销合作社联合社主要以《施甸县财政局关于2020年度财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，指标体系从投入、过程、产出、效果四方面设置了目标设定指标、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益七项评价指标，具体根据三级指标的评分标准，将完成绩效与目标值逐一对比，评价得分采用百分制，得出各项评价标准分值再简单相加，得出最终的绩效自评分。

（3）自评组织过程

1.前期准备

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.组织实施

开展安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织自评并上报自评报告，审核。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

我单位所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效指标清晰、细化、可衡量。施甸县供销合作社联合社是全额拨款的行政单位，机构人员编制按三定方案批复核定。预算配置上，严格执行预算编制，把握预算管理规律、提升预算编制水平，科学合理地编制年初预算，促进预算编制和预算执行合理性、严谨性、提高资金使用效益。

（2）过程情况分析

严格按照年初部门预算收支数控制好经费使用情况，保障工资福利支出、公用经费正常运转。严格执行公务接待管理、差旅费管理、会议费管理、培训费管理等规定，三公经费支出完全控制在年初预算内。全面落实执行资金管理的有关规定，资金使用合理合规。继续按照内部控制实施工作方案稳步推进,按计划目标完成内部控制体系建设、确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行,保证内控管理工作机制得以长效运行。加强资产管理有关方面的法律法规、政策制度的教育与宣传。提高干部职工对资产管理的认识水平和政策理解能力，消除思想误区，自觉配合做好资产监管、预算工作，加强部门协作，提升资产使用效率。

（3）产出情况分析

结合自身职能职责，认真开展各项工作，圆满完成县委、县政府交办的各项工作任务。认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预算和财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。积极为管理服务，促进单位财务管理、绩效评价工作规范有序运行。坚持厉行节约，反对铺张浪费，合理安排使用资金。

（4）效果情况分析

一是经过开展部门整体支出绩效评价，云南省施甸县供销合作社联合社从整体上提升预算绩效管理水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益。二是能力建设进一步增强。三是各项政策宣传显著。四是严格项目审批，实施跟踪管理。

4.存在的问题和整改情况

项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难；账务处理及财务基础工作有待进一步规范；进一步完善绩效评价指标体系；规范账务处理及财务基础工作，使各项工作规范有序开展。

5.绩效自评结果应用

一是针对大额资金使用做到事前经领导班子会研究决定；二是要求财务人员认履行职责，审核到位，按制度定期对帐、结帐，日清月结，做到财务手续完备，帐帐相符；三是要求财务人员定期不定期向主管领导汇报财务工作，定期进行公开，便于领导清楚，职工明白；确保了财务工作的良性循环。

6.主要经验及做法

认真做好预算的编制，细化预算编制工作。加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。

7.其他需说明的情况

无其他需说明的情况。

(二)部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评情况详见附表（附表11）

（三）项目支出绩效自评表

项目一：

1.项目名称

供销改革工作经费（日常运转工作经费）

2.项目基本情况

施甸县财政局安排下达供销改革工作经费（日常运转工作经费）30000.00元，干部职工下乡抓好供销合作社全面深化综合改革和发展工作，农民合作经济组织的规划、组织、指导、协调、服务和管理工作。2020年，新发展合作社20个、注销5个、规范提升15个、创建市级以上示范合作社4个，全县合作社累计达358个（其中：种植业259个，养殖业70个，其他产业29个）

3.项目绩效自评工作开展情况

项目绩效工作已开展完成。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

项目资金到位30000.00元。

②项目资金执行情况。

2020年12月下达供销改革工作经费（日常运转工作经费）30000.00元，执行数30000.00元，执行率100.00%，具体支出为干部职工下乡抓好供销合作社全面深化综合改革和发展工作，农民合作经济组织的规划、组织、指导、协调、服务和管理工作发生的供销改革工作经费。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照相关法律法规管理。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：规范提升农民专业合作社15个；质量指标：项目完成质量100%；时效指标：当年验收、审批率100%；当年完成新增合作社15个。

②效益指标完成情况。

经济效益：；农民专业合作社助农增收1980元/人；社会效益：受益建档立卡贫困人口数91314人。

③满意度指标完成情况。

农民专业合作社满意度95%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

助农增收农户每人收入未达到年初预定标准。我单位将在下一步工作中，在按时完成相关工作任务的基础上，加快供销合作社全面深化综合改革和发展。

6.绩效自评结果

绩效自评结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

绩效自评结果将在政府网站上给予公开，根据今年的自评工作总结经验，完善对专项资金使用的考核机制，严格监督管理各专项资金的分配使用情况，提高资金的使用效益。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

对专项资金我单位认真执行财经法规资金管理制度，针对各项目资金单独核算，核算内容确保了其真实、准确和完整性。对于项目资金我单位实行先审批后付款，完善的审批程序能保证资金手续完备性。单位自评小组会不定期对项目进行检查，提出要求及时完善工作。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目二：

1.项目名称

供销社规范提升农民合作社改革项目

 2.项目基本情况

2020年第一批商贸及招商引资工作经费（供销社规范提升农民合作社改革项目）90000.00元。施甸县规范提升典型试点的农民专业合作社共三家（施甸县福元食用菌种植专业合作社、施甸县禾泽农产品种植专业合作社、施甸县云良农产品种植专业合作社），每家补助30000.00元，共90000.00元。

3.项目绩效自评工作开展情况

项目绩效工作已开展完成。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

项目资金到位90000.00元。

②项目资金执行情况。

2020年12月15日下达2020年第一批商贸及招商引资工作经费（供销社规范提升农民合作社改革项目）90000.00元，执行数0.00万元，执行率0.00%。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照相关法律法规管理。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：规范提升典型试点的农民专业合作社3个；带动贫困户共541户；质量指标：项目完成质量90%，原因为2020年未拨付合作社补助资金；时效指标：当年验收、审批率100%，规范提升农民专业合作社3家合作社验收审批率为100%；当年完成率为90%，原因为2020年未拨付合作社补助资金。

②效益指标完成情况。

经济效益：农民专业合作社实现产值2834万元；农民专业合作社助农增收1980元/人；社会效益：受益建档立卡贫困人口数2222人。

③满意度指标完成情况。

龙头企业、合作社满意度95%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

年底安排项目资金，项目资金在2020年度未安排拨付合作社。我单位将在下一步工作中，在按时完成相关工作任务的基础上，加快资金使用效率。

6.绩效自评结果

绩效自评结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

绩效自评结果将在政府网站上给予公开，根据今年的自评工作总结经验，完善对专项资金使用的考核机制，严格监督管理各专项资金的分配使用情况，提高资金的使用效益。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

对专项资金我单位认真执行财经法规资金管理制度，针对各项目资金单独核算，核算内容确保了其真实、准确和完整性。对于项目资金我单位实行先审批后付款，完善的审批程序能保证资金手续完备性。单位自评小组会不定期对项目进行检查，提出要求及时完善工作。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

本单位不涉及专用名词。

监督索引号53052100147501111