一、部门基本情况

（一）部门概况

施甸县医疗保障局为施甸县人民政府工作部门，正科级。 施甸县医疗保障局内设3个行政股（室），具体是办公室、基金监管和规划财务股、医药服务和医药价格监督股。编制17人，其中：行政编制5人,参公管理人员事业编制12人。在职职工年初数21人，年末数18人。

（二）部门绩效目标的设立情况

本部门设立整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展；设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配；“三公”经费预算及执行合理。

（三）部门整体收支情况

1.本年收入2960870.28元，其中：一般公共预算财政拨款2939715.06元，占本年收入的99.29%.其他收入21155.22元，占本年收入的0.71%。

2.本年支出2960355.06元，其中：基本支出2910355.06元，占本年支出的98.31%，项目支出50000元，占全年支出的1.69%。基本支出中人员支出2703296.06元，占总支出比率（人员支出比率）为92.89%，公用支出207059元，占总支出比率（公用支出比率）7.11%。

3.2022年末结转结余数210843.76元；原因是财政代管资金户结余210843.76元。

（四）部门预算管理制度建设情况

施甸县医疗保障局按照财政部门的相关要求编制部门预算、执行部门预算，具体情况为:

按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，并按规定的时间报送县财政局;在预算执行中严格控制各支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模;严格控制“三公”经费;严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

主要是通过财政预算绩效评价了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系

施甸县医疗保障局主要以《施甸县财政局关于2022年度财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，指标体系从投入、过程、产出、效果四方面设置了目标设定指标、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益七项评价指标，具体根据三级指标的评分标准，将完成绩效与目标值逐一对比，评价得分采用百分制，得出各项评价标准分值再简单相加，得出最终的绩效自评分。

（三）自评组织过程

1.前期准备

（1）本单位成立绩效自评工作组，负责具体考评工作；

（2）确定自评范围及对象。

2.组织实施

（1）制定绩效自评方案，确定自评时间、内容；

（2）对需要评价的内容及对象按考核指标进行评价；

（3）完成自评表和文字说明，形成自评报告；

（4）绩效自评工作组对存在的问题提出建议。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

我部门所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效指标清晰、细化、可衡量。施甸县医疗保障局是全额拨款的行政单位，机构人员编制按三定方案批复核定。预算配置上，严格执行预算编制，把握预算管理规律、提升预算编制水平，科学合理地编制年初预算，促进预算编制和预算执行合理性、严谨性、提高资金使用效益。

（二）过程情况分析

严格按照年初部门预算收支数控制好经费使用情况，保障工资福利支出、公用经费正常运转。严格执行公务接待管理、差旅费管理、会议费管理、培训费管理等规定，三公经费支出完全控制在年初预算内。全面落实执行资金管理的有关规定，资金使用合理合规。继续按照内部控制实施工作方案稳步推进,按计划目标完成内部控制体系建设、确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行,保证内控管理工作机制得以长效运行。加强资产管理有关方面的法律法规、政策制度的教育与宣传。提高干部职工对资产管理的认识水平和政策理解能力，消除思想误区，自觉配合做好资产监管、预算工作，加强部门协作，提升资产使用效率。

（三）产出情况分析

根据本部门职能职责出发，完成了职责履行指标中六个方面中的工作任务：即重点项目完成情况，城乡医疗保险参保全覆盖，医保法制能力建设，一站式结算覆盖地区，医保人才培养合格率，城乡医疗救助全覆盖。

（四）效果情况分析

一是经过开展部门整体支出绩效评价，施甸县医疗保障局从整体上提升预算绩效管理水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益。二是能力建设进一步增强。三是医保政策宣传显著。四是严格项目审批，实施跟踪管理。五是加强基金监管, 保障民生。六是大力推进电子医保凭证工作。七是保障新冠肺炎防控工作。八是助力脱贫攻坚，严防因病致贫、返贫现象发生。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.内控制度建设不完善

单位内部控制意识不足,内控制度弱化,对建立内部会计控制缺乏积极性、主动性、会计基础工作较为薄弱,岗位人员多是一岗多职,岗位之间没有起到相互牵制、相互监督的作用、监督考核机制不到位。

2.固定资产管理薄弱

实行政府集中采购制度以后，单位固定资产的购入得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍，管理责任不明确等，导致资产使用浪费等。

3.业务知识学习不多

财务人员的工作忙于记账、算账、报各种上报的材料，与业务学习控制脱节，对新的业务知识掌握的不多，有些工作开展遇到业务不熟练而导致工作滞后。

4.预算编报、执行度不高

对预算编制没有掌握到位，编报预算不全面，导致收入与费用支出比例不合理。预算资金执行率低。

（二）改进措施

1.继续按照内部控制实施工作方案稳步推进,按计划目标完成内部控制体系建设、确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行,保证内控管理工作机制得以长效运行。进一步加强全员学习、培训，通过加强学习、培训等方式,促进各科室部门深刻领悟内部控制规范体系要求,更新管理理念、掌握内控方法,在全单位形成“人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛,促使本单位建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。

2、完善资产管理的内部控制。一是加强资产管理有关方面的法律法规、政策制度的教育与宣传。提高干部职工对资产管理的认识水平和政策理解能力，消除思想误区，自觉配合做好资产监管、预算工作，加强部门协作，提升资产使用效率。二是建立健全单位资产管理制度，固定资产应严格执行政府采购程序,资产的配置、处置、出租、出借等事项都要有明确的规定,落实资产的管理责任,采购、验收、维修和保养等日常管理工作都要有专人负责,确保国有资产的保值增值。

3.我部门将进一步加强会计人员方面的管理，加强对会计人员的专业技术资格培训，落实会计人员岗位责任制度，加强会计基础工作，积极学习新会计法规，参加相关知识的培训，不断地强化会计业务人员技能，切实提高单位财务管理水平。

4、严格执行预算编制。预算编制工作要做早、做细、做实，把预算编制贯穿于日常财政管理工作中，积极深化决算数据的分析利用，使决算成为反映预算执行情况、把握预算管理规律、提升预算编制水平，科学合理地编制年初预算，促进预算编制和预算执行合理性、严谨性、提高资金使用效益。

五、绩效自评结果应用

根据《施甸县医疗保障局整体支出绩效自评表》评分为87分，部门整体支出绩效等级为“良”。总的来说施甸县医疗保障局各项工作完成较好，全年的工作基本沿着年初的总体目标推进，整体支出的绩效目标执行到位，财务管理制度健全。但在预算执行的过程方面还有待加强。结合今年工作自评结果，我部门将完善对资金使用的考核机制，严格监督管理各资金的分配使用情况，加强预算管理制度建设。同时针对评价中发现的问题，我部门将不断总结经验，充分认识到推进预算绩效管理的重要意义：在今后的工作中，要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，加强重点工作的督查，开展专项督查及建立健全绩效问责机制，充分体现财政资金使用主体责任，确保各项绩效考核指标保质保量完成。

六、主要经验及做法

（一）加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算就不得支出的理念。

（二）要细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

（三）优化绩效评价指标计分标准。改善评价计分标准的不合理性，让评价结果更加公平公正。

七、其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。