施甸县摩苍国有林场部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县摩苍国有林场概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  施甸县摩苍国有林场概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责编制林场中长期规划。森林经营方案、和年度经营计划并组织实施。负责林场森林资源动态监测。森林资源档案管理工作。负责林场森林资源保护、培育、野生动植物资源保护、森林防火、林业有害生物防治，公益林管理工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

 1、资源保护：对林场范围内11970亩的林地资源保护，如制止非法侵占林地行为，非法采石、采砂行为。非法捕杀野生动物行为。林木资源保护，森林防火和组织扑救工作。对林区内林业有害生物的监测和防治。

2、档案管理，对林场10411亩公益林按公益林管理要求做好相应的档案管理工作。

3、发展规划。做了2018-2035年林场中长期发展规划。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县摩苍国有林场部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，事业单位1个。分别是：

1. 施甸县摩苍国有林场

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计781,988.02元。其中：财政拨款收入781,988.02元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少49556.98元，减少5.96%，主要原因分析是人员经费减少51687.41元，日常公用经费增加2130.43元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计781,988.02元。其中：基本支出781,988.02元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少49556.98元，减少5.96%，主要原因分析是人员经费减少51687.41元，日常公用经费增加2130.43元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县摩苍国有林场机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出781,988.02元。与上年对比减少49556.98元，减少5.96%，主要原因分析是人员经费减少51687.41元，日常公用经费增加2130.43元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出740633.02元占基本支出的94.71%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费41355.00元占基本支出的5.29%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县摩苍国有林场机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年对比增加（减少）0元，增长（减少）0%，

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出781,988.02元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少49556.98元，减少5.96%，主要原因分析是人员经费减少51687.41元，日常公用经费增加2130.43元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出94,980.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.15%。主要用于工资福利支出94980.00元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费94980.00元。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出687,008.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.85%。主要用于工资福利支出636449.02元，其中：基本工资211284.00元、津贴补贴298106.00元、绩效工资124000.00元、其他社会保障缴费3059.02元，商品服务支出41355.00元，其中：办公费4490.42元、印刷费3087.32元、电费3688.27元、邮电费1188.00元、差旅费738.00元、维修护费440.00元、会议费350.00元、公务接待费540.00元、委托业务费10000.00元、工会经费8733.00元、其他商品服务支出-残疾人保障金8099.99元，个人家庭补助9204.00元，其中生活补助9204.00元。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1500.00元，支出决算为540.00元，完成预算的36%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为540.00元，完成预算的36%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格执行厉行节约相关规定，接待上级部门批次人数减少。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少920.00元，下降63.01%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算减少920.00元，下降63.01%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行厉行节约相关规定，接待上级部门批次人数减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出540.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出540.00元。其中：

国内接待费支出540.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展林场相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于     （相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县摩苍国有林场部门2018年机关运行经费支出0.00元，与上年对比……,主要原因分析……。部门机关运行经费主要用于XX（相关使用情况）。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县摩苍国有林场部门资产总额11,813,202.34元，其中，流动资产10,032,940.27元，其中其他应收款10032940.27元，固定资产1,780,262.07元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）-400,291.50元，其中;流动资产减少400,291.50元，其中：其他应付款减少400291.50元，固定资产增加（减少）0.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	11813202.34	10032940.27	1780262.07	748725.15			1031536.92
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

        （一）项目绩效自评报告

        项目一：  1.项目名称

无

2. 项目基本情况

无

3. 项目绩效自评工作开展情况

无 

前期准备、组织过程等相关情况

无

    4.项目绩效实现情况

   （1）项目资金情况

     ①项目资金到位情况。

    无

     ②项目资金执行情况。

    无

     ③项目资金管理情况。

    无 

   （2）项目绩效指标完成情况 

      ①产出指标完成情况。

    无

      ②效益指标完成情况。

    无 

      ③满意度指标完成情况。 

    无

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果 

无

7. 结果公开情况和应用打算

无

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

无

9. 其他需说明的问题 

无

                项目二：无                

项目三：无

        （二）部门整体支出绩效自评报告

        1.项目名称：施甸县摩苍国有林场

        2.部门基本情况 

        （1）部门概况

         纳入施甸县摩苍国有林场部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，事业单位1个。

      2018年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

（2）部门绩效目标的设立情况

目标设定：绩效目标合理性；绩效指标明确性。

预算配置:在职人员控制率；重点支出安排率；三公经费”变动率。

预算执行:预算完成率；预算调整率；支付进度率。

预算管理:管理制度健全性；资金使用合规性；预决算信息公开性。

资产管理:管理制度健全性；资产管理安全性。

职责履行:实际完成率；完成及时率；质量达标率。

履职效益:经济效益；社会效益；生态效益；社会公众或服务对象满意度。

（3）部门整体收支情况

2018年度收入合计781,988.02元。其中：财政拨款收入781,988.02元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。2018年度支出合计781,988.02元。其中：基本支出781,988.02元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。 

（4）部门预算管理制度建设情况

近年来，施甸县摩苍林场根据上级有关部门文件和精神，相继出台了一系列预算管理和财务管理的规章制度：《施甸县摩苍林场财务管理制度》《施甸县摩苍林场部门预算管理办法（试行）》《施甸县摩苍林场收支管理办法（试行）》《施甸县摩苍林场资产管理办法（试行）》等，细化了上级有关部门的要求，完善了预算管理的方式、方法，提高了预算管理的科学性和支出的实效性。

        3.绩效自评工作情况 

        （1）绩效自评目的 

此次绩效评价的目的：一是严格落实《预算法》及省、州、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进工运事业的发展；二是通过绩效评价总结前段工作的经验教训，进行项目修正和进一步推进预算绩效管理，为发挥财政资金效益提供重要的参考依据，也为将来摩苍林场工作开展提供借鉴。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容） 

评价体系分为投入、过程、产出、效果4个一级指标。又分设目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益7个二级指标，分别对应以下7个三级指标：1.目标设定合理性、相关性、明确性；2. 预算配置的合理性、科学性；3. 预算执行情况的合法合规性、完整性；4. 预算管理的合法合规性、规范性；5. 资产管理的合法合规性、规范性；6. 职责履行的真实性、相关性；7. 履职效益的真实性、相关性。指标体系分别对应相应的分值、指标解释说明和评分标准。

（3）自评组织过程

①前期准备

落实各项目经办科室为绩效自评实施人、确定牵头科室负责部门整体支出绩效自评。拟定评价计划，明确评价组织实施方式及要求。

②组织实施

认真贯彻落实上级要求，发挥广大会员的主体作用；2.主动作为，敢于担当，做好新时期文联创建工作；3.加强林场自身建设，全面提高林场职工谋划、设计、组织、指挥、协调、落实的能力，推动林场各项工作上一个台阶。

4. 评价情况分析及综合评价结论

部门整体支出的资金安排和使用上具有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。由于行政经费少，年初编制的预算不够精确，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。 

（1）投入情况分析

2018年度收入合计781,988.02元。其中：财政拨款收入781,988.02元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。2018年度支出合计781,988.02元。其中：基本支出781,988.02元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。 

（2）过程情况分析

部门预算执行和管理合法，合规性、完整性强，资产管理规范，合法合规。 

（3）产出情况分析

部门履职产出真实、相关性强，当年任务已全部完成。

（4）效果情况分析

以维护生态建设为目标，围绕“责任制、宣传培训、火源管理、队伍建设、应急保障、林火处置”，全面落实各项防控措施，减少或控制森林火灾发生，杜绝重、特森林火灾发生、人员伤亡。 

5. 存在的问题和整改情况

2018年预算执行中存在的主要问题，一是预算执行意识不强;二是制度建设有待加强以及内部监督控制工作力度不强。存在问题的主要原因是财务主管人员及财务人员（属于兼职）专业素质还不够高。除自身加强学习外，建议县财政部门应加大财经法规及财务知识培训力度。建立内部岗位责任制，健全内部制约机制，加强日常财务监督，做到坚持原则，依法理财，依法办事，不断改进和提高本单位的财务管理工作。 

6. 绩效自评结果应用

从总体结构来说，2018年经费收支趋于合理状态，经费收入稳定，经费支出体现了服务科学发展，服务职工群众要求，基本支出在上年基础上有所增加。也较好地完成了2018年初设定的工作任务，在实现任务目标的同时，保证了各项工作经费及时到位。 

7. 主要经验及做法

我单位励行节约，坚持把有限的经费用在刀刃上，进一步完善财务管理制度，保证财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好的保证了工会工作的可持续性发展。

       8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》 

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。