施甸县太平中心卫生院部门决算分析报告

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能。

（1）、开展卫生防疫和妇幼保健工作：孕产妇和儿童的预防保健，普及卫生知识，提高人民群众的自我保健能力和整体健康水平；

（2）提供基本医疗服务，常见病、多发病的诊断治疗、孕妇的接生工作和急救等；

（3）承担县级卫生行政部门和镇政府委托的公共卫生管理职能；根据当地居民对卫生服务的需求，协助政府制定和实施初级卫生保健规划及年度计划，协助主管部门对辖区有关行业实行卫生监督管理；

（4）、公共卫生防疫职能：传染病及突发公共卫生事件的监测、报告并依据上级部门要求组织实施处置；

（5）、负责辖区内村级卫生组织的管理、技术指导以及乡村医生的业务培训；

（6）、完成上级部门交办的其他工作；

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

施甸县太平中心卫生院属独立核算单位，纳入2016年部门决算的二级预算单位。2015年固定资产和总资产年末数与2016年年初数有变动，原因是2016年1月计生服务中心并入太平卫生院，增加固定资产。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2016年我院事业编制35人，年末在职39人，与2015年相比退休人员减少12人，在职人员减少2人增加3人。人员变动情况如下：

调往姚关中心卫生院1人，保山市妇幼保健院1人，公开招聘录用3人。

（二）当年取得的主要事业成效

2015年随着医改工作的不断深入和医疗保障体系的不断完善，我院积极提高医疗服务能力和服务水平，在上级部门关心支持下，通过全院干部职工的努力我院事业收入比上年增加，全年接诊门诊病人47083人次，收治住院病人1562人次。按照上级的部署要求，我院加强了对新农合制度的规范化管理，使镇新农合制度实施水平得到了进一步提高，在防疫妇幼保健等基本公共卫生服务方面，我院圆满完成了年初制定的任务指标，提高了人民群众对防病治病知识的知晓率，建立了辖区内18个村（居）委居民健康档案，并全部录入信息系统，实现信息化管理。年内未发生一起公共卫生事件和疫情的爆发流行。

（三）各项分析说明

1、收入支出与上年度对比分析（万元）

从上面可看出我院2016年各项收入和支出与2015年相比都有一定程度的增加,具体原因如下: 2016年返还的部分医疗收入记入财政补助收入及2016年人员经费补助大幅度增加；2016年医疗收入较2015年增加原因是2016年卫生院门诊就诊人次及住院人次增加，卫生院医疗收入增加；2016年其他收入较2015年增加19.14万元的原因在于2016年卫生院收到地税四分局代扣代缴个人所得税收入。

2.资产负债情况分析

2016年末单位资产总值为1058.29万元，负债总值为200.74万元，资产负债率为19%，在资产总值中，流动资产为493.66万元，占46%，固定资产564.24万元，占53%；年末净资产为857.55万元，占81%，其资产负债结构比较合理。

2016年资产和固定资产年末数与2015年年末数不一致，原因是2016年1月计生服务站并入卫生院，固定资产增加。

3、“三公经费”分析

2016年“三公经费”年初预算与决算数及上年比较有较大增加和减少，原因是本年接待人次增多，接待费增加，救护车新增一辆，运行经费增加，严格培训费报销制度，培训费报销额度减小。

4、收入支出与预算对比分析

2016年各项目收入和支出预算数和决算数相差较大，原因是年初预算编制不完整，有的年初无预算

三、财务工作开展情况与下一步工作打算

2016年我院严格按照新会计制度的要求做账，认真学习《会计法》，按《会计法》要求规范会计行为，建立健全单位内部会计控制制度，为进一步强化医院内部管理，加强药品采购、调拨、销售环节的监控，有效控制漏收、少收现象，提高经济效益。

四、存在的问题及建议

（一）加强会计人员业务学习，规范会计操作程序，对货币资金收支和保管等应建立严格的授权制度。严格控制出纳库存现金数额，单位现金收入应及时存入银行，杜绝“坐收坐支”现象。

（二）进一步规范单位预算管理制度，实行财务公开。规范资金管理，强化预算约束力，提高资金分配透明度，达到依法理财，民主理财，科学理财的目的。

（三）完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制，堵塞采购环节漏洞，减少采购风险。

施甸县太平中心卫生院

2017年9月24日