施甸县文化和旅游局2021年整体支出  绩效自评报告

 

一、部门基本情况

（一）部门概况

施甸县文化和旅游局2020年度部门预决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，事业单位3个，其他单位0个。分别是：施甸县文化和旅游局（本级）;施甸县图书馆;施甸县文化馆;施甸县文物保护管理所。2020年我部门主要职能职责主要有以下几点：

1.全面贯彻执行中央和省市县委、县政府有关文化和旅游的法律、法规、规章及方针、政策，并结合实际组织实施。

2.统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订全县文化和旅游发展目标及发展规划，并加强组织、指导和监督其实施发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化旅游体制机制改革。

3.管理全县重大文化艺术活动，指导全县重点文化设施建设，组织全县旅游整体形象塑造和宣传推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和省内外市场推广，制定旅游市场开发方案并组织实施，指导、推广全域旅游。

4.指导、管理文艺事业，鼓励、指导、扶持精品文艺创作，促进城乡文学艺术繁荣。推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，指导农村文化、社区文化、校园文化、企业文化等建设和发展，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

5.指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设，负责全县智慧旅游建设。

6.管理全县物质文化遗产和非物质文化遗产，拟订文物、博物事业发展规划并组织实施，加强物质文化遗产和非物质文化遗产的保护、传承、弘扬等工作。

7.统筹规划文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，加强文化和旅游重点项目建设，促进文化产业和旅游产业发展。

8.指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，加强文化和旅游从业人员队伍管理，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

9.指导全县文化和旅游综合执法，组织查处全县文化、文物、旅游等市场的违法行为，维护市场秩序。

10.负责全县文化艺术和旅游人才队伍建设，管理和组织全系统人事、劳资、职改、业务培训及纪检监察工作，对直属企事业单位财物实施监督管理。

11.完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

施甸县文化和旅游局部门2020年度收入合计12004874.44元。其中：一般公共预算财政拨款收入12004263.18元，占总收入的99.99%；其他收入611.26元，占总收入0.01%。年初预算数县财政安排我部门基本支出及人员经费保障，以及安排项目资金，我部门项目属于上级补助及上级专款资金。

施甸县文化和旅游局部门2020年度支出合计9188664.61元。其中：基本支出5835404.03元，占总支出的63.51%；项目支出3353260.58元，占总支出的36.49%。2020年度用于保障施甸县文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的人员经费4939545.72元，日常公用经费支出895858.31元；用于保障施甸县文化和旅游局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于基本建设类项目支出100000.00元。

施甸县文化和旅游局2020年末结转结余4852141.33元，基本支出结转1266152.15元，全部为代管资金形成的非财政拨款结余，项目支出结转3585989.18元，其中：2070199科目结转2020年度免开资金1013167.18元；2079999其他文化体育与传媒支出结转2572822.00元，主要是公共文化体系建设资金、送戏下乡、贫困地区文化活动室设备购置、2020年度文化人才专项经费等。

（四）部门预算管理制度建设情况

严格按照《中华人民共和国预算法》有关规定，县财政局关于编制预算文件要求，收入预算的编制要实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，充分考虑落实减税降费政策等因素影响，更加注重收入质量导向，支出预算要统筹兼顾、突出重点，切实做好“保工资、保运转、保基本民生”，全力支持中央、省、市、县党委政府重大发展战略与重点领域改革，着力支持打好“三大攻坚战”。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过对每个项目进行绩效自评，可以客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

（二）自评组织过程

1.前期准备

   一是高度重视,加强组织领导,把县级财政2020年度部门预算资金绩效自评工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。二是落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立预算绩效自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。

2.组织实施

根据施甸县财政对本次部门整体支出绩效自评的相关要求，我局按照制定方案、抽样自评、现场评价、报告撰写四个阶段，以组队现场评价和单位自评相结合，组织实施部门支出绩效评价工作。在现场评价中，主要采取听取汇报、查阅文件、抽查凭证、核对原始记录、询问相关人员等方法，重点评价了预算执行、各项专项资金支出的控制管理及专项资金绩效目标实现情况。

（三）部门绩效指标完成情况

2020年县财政下达我部门项目资金主要有：

地方广播电视节目覆盖建设项目资金（缺口资金）200000.00元，施财预〔2020〕34号，该笔资金为2018年地方广播电视节目覆盖建设项目县级需配套资金80%部分，项目资金已拨付到施工方。

2020年中央、省级、市级资金项目主要有：

关于下达2019年旅游厕所建设补助经费600000.00元，需实施善洲特色小镇、金布朗风情小镇旅游厕所建设项目，施财教〔2020〕42号，该项目已在实施中，财政指标分解到我局，但未下达额度。

关于下达2020年文化人才专项经费360000.00元，施财教〔2020〕49号，选出三区文化人才代表18人，按每人20000.00元经费核定，资金未支付。

2020年中央、省级免费开放资金1050000.00元，施财教〔2020〕54号、施财教〔2020〕71号，已足额下达图书馆、文化馆，图书馆已支付36832.82元，其余金额均未支付。

2020年省市非物质文化遗产传承人补助资金102800.00元，施财教〔2020〕90号，（省级56000.00元，7人，8000元/人；市级46800.00元，26人，1800.00元/人），已全部支付给非遗传承人。

2020年中央补助地方公共文化体系建设专项资金1964900.00元，施财教〔2020〕55号，其中：送戏下乡390000.00元、贫困地区文化活动室设备购置220000.00元、地方公共文化服务体系建设一般项目929500.00元、地方公共文化服务体系建设绩效奖励425400.00元，已支付16078.00元，其余未支付；2020年文物保护单位日常巡查、消防及维护经费24300.00元，已足额下达文物保护管理所，已支付完；施甸县图书馆图书采购经费264000.00元，项目正在实施，未形成支付。

2019年度“旅游革命”奖励经费4600000.00元，因2020年12月30日才下达，下达当天又做收回指标处理，故未形成支出。

以前年度公共足球场项目2430000.00元，其中：仁和足球场项目工程款430000.00元，万兴足球场项目工程款500000.00元、由旺足球场项目工程款1500000.00元。项目工程已全部实施结束，项目工程款已支付。

施甸县抗战江防遗址项目2020年财政拨入100000.00元，根据工程进度已拨付到施工方100000.00元。

我部门项目完成质量。我部门实施的基建项目均按照项目实施程序进行招投标，确定中标单位后邀请监理公司全程监管工程质量，本着按图施工的原则，在保证工程质量的前提下加快项目进度，已完成的分部分项工程都邀请了相关部门组织了验收。

我部门项目成本节约情况。一是按关键节点组织施工,在确保工程质量和安全生产的前提下,合理缩短工期,减少施工管理费用的支出,做到“集中、快速、文明”施工。二是正确合理指导施工,施工流程要合理,加强质量管理,减少返工损失。三是合理调度、使用施工机械及周转设备材料。吃透图纸精神,做好工料分析,落实各项计划。四是根据天气情况和施工需要,抢雨隙,赶晴天,采取措施合理安排使得雨期不停工,提高工程进度,降低费用支出。 

三、评价情况分析及综合评价结论

　施甸县文化和旅游局2020年认真履职，按年初计划完成了各项工作任务，部门整体支出绩效自评分为88分，自评等级为良。

（一）投入情况分析

绩效目标设定

1.绩效目标是否设立：据绩效目标是否设立、是否充分等情况进行评价打分。绩效目标用以反映和考核整体绩效目标与履职、年度工作任务的相符性情况。

2.绩效目标准确性：根据是否将整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与年度的任务数或计划数相对应；是否与本年度预算资金相匹配等情况进行评价打分。

预算配置

1.财政供养人员控制率：财政供养人员控制率=（40/43）×100%=93%≦100%，扣1分，得1分。

2.“三公经费”变动率：“三公经费”变动率=[（53960-48472）/48472]×100%=11%≥0，扣1分，得2分。

3.重点支出安排率：重点支出安排率=（3353260.58/3353260.58）×100%=100≥90%，得3分。

（二）过程情况分析

预算执行

1.支出进度:本年度下达公共文化体系建设专项资金、地方广播电视节目覆盖建设项目资金、2020年文化人才专项经费、2020年度免开经费、公共足球场建设项目、施甸县抗战江防遗址项目等未按要求完成支出进度扣3分，得2分。

2.资金结余:2019年资金结余6301140.00元，2020年资金结余5160199.00元。结余资金小于上年，得5分。

3.“三公经费”控制率:“三公经费”控制率=（53960/48472）×100%=111%≥100%，扣2分，得3分。

预算管理

1.管理制度健全性:①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；②相关管理制度合法、合规、完整，2分；③相关管理制度得到有效执行，1分。

2.资金使用合规性:①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论证；④支出符合预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

3.预决算信息公开性和完整性:①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。

资产管理

1.管理制度健全性:①已制定或具有资产管理制度；②相关资产管理制度合法、合规、完整；③相关资产管理制度得到有效执行。

2.资产管理安全性:①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，帐实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。

3.固定资产利用率:每低于100%一个百分点扣0.2分，扣完为止。固定资产利用率=（6244890.94/6244890.94）×100%=100%。

（三）产出情况分析

职责履行

1. 工作目标完成情况：根据履行职责和年度工作计划完成情况进行评价打分。

2. 履行职责情况，年度工作计划完成情况。

（四）效果情况分析

履职效益

根据实际或未来以及可能产生的经济效益、社会效益、生态效益进行客观、综合的评定。

1.经济效益

2.社会公众或服务对象满意度：社会公众或服务对象是指履行职责而影响到的，群体或个人，一般采取社会调查的方式。此项评价分值≥90计7分；80-90计4分；60-80计2分； ＜60计0分。抽查社会公众及服务对象20人，满意20人，满意率100%，得25分。

（五）综合评价结论

我部门所实施的项目都是为广大人民群众提供服务的公益性文化、体育活动场所。项目的实施，将带动群众性文化、体育活动蓬勃发展，参加公共文化活动、体育运动的人数不断增加，开展群众性公共文化活动的内容和形式更加丰富多彩，在提高人民整体素质，促进社会精神文明和物质文明建设方面发挥着重要作用；项目的实施将有力推动我县文化大发展、大繁荣，让人民群众共享经济社会发展成果，努力提升施甸县公共文化服务体系骨干支撑项目的“文化乐民、文化育民、文化富民”社会效益，用文化提升市民素质，让施甸文化真正成为凝聚民心的精神旗帜，促进县域经济社会全面发展。项目的实施是为了进一步增强人民体质，适应我国社会主义现代化建设的需要，加快实施公共体育设施建设，以进一步加强全民健身，发展群众体育，实现体育与国民经济和社会事业的协调发展。

四、存在的问题和整改情况

专项资金绩效评估工作总体取得了不错的成绩，对规范项目管理、合理使用项目资金等起到了极大的促进作用。同时，在进行项目绩效评估的过程中，我们也发现了一些问题：

（一）由于我局的很多项目上级专项资金支持额度较小甚至并没有上级专项资金的支持，项目资金缺口较大，缺口部分需要由我县自筹，而县财政无法满足项目建设的资金保障，工程建设资金到位不及时，在后续资金来源没有保障的情况下，往往造成拖欠现象的发生。

（二）随着项目绩效评估工作逐年开展，项目绩效评估对合理、规范使用财政专项资金所带来的好处显而易见。但目前绩效评价人员的业务素质参差不齐，业务能力高低不一，影响整个评价的准确性、客观性。

五、其他需说明的情况

（一）提高保障标准。建议县财政局继续对文广项目，特别是上级专项资金支持少的项目给予重点经费支持，逐步提高经费保障标准。　　

（二）加强业务培训，提高工作质量。有必要对项目绩效评价人员加强业务培训，以提高项目绩效评价工作质量，提升项目管理水平，促进项目工作顺利开展，促进全县公共文化、体育工作又好又快发展。

（三）根据实际专项的开支情况，年初专项预算并不能满足实际开支需要，我们应该继续加强预算管理、严格预算执行，科学编制预算。

 

 

                                                                                              施甸县文化和旅游局

                                                                                                 2021年7月21日

     

附件【附件1：2021年度部门整体支出绩效自评表.xls】
附件【附件2：2021年度项目支出绩效自评表.xls】