施甸县文化馆2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

县文化馆负责组织群众文化活动，开展全民艺术普及；保护传承非物质文化遗产；指导基层文化站点；建设公共数字文化，辅导群众文艺创作，开展文化交流。在阵地文化方面，利用橱窗、通过绘画、摄影、短文等形式配合党委政府中心工作对群众进行宣传教育。

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：美影书部、文艺部和非遗保护部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

施甸县文化馆作为施甸县文化和旅游局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员14人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员14人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人（离休0人，退休11人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是制定了文化馆群文开放的便民措施，施甸县文化馆功能教室场地为群众免费开放，组织开展的期数培训不收费，无收费事项。县文化馆免费开放设施互联互通，设置了轮椅专用道，为群众参加培训、观赏、使用乐器及设备等提供便利。音响可免费提供给群众使用，由县文化馆器乐老师和文化志愿者负责指导使用和管理。

二是在云南政务服务网站依法依规公开有“对非物质文化遗产代表性传承人的组织推荐评审认定”和“文化馆免费开放”事项办事指南。每年在政府门户网站施行决算信息公开，接受大众监督。设置墙体便民公示栏，抓好工作纪录，标明人员去向，公示有培训类别、办事联系电话、办事流程、收费依据标准等信息。制定了文化馆工作人员行业规范、文化馆岗位职责、基本服务项目免费开放工作服务指南和文化馆突发事件应急管理预案，加强服务效能和公共文化服务场所的安全生产工作。同时，制定了首问责任制、服务承诺制、限时办结制、限时回复制和责任追究制度，完善服务规范，以党风廉政为抓手和保障，促服务提质增效。

三是在云南公共文化云发布文化资讯165次，文化活动40场，地方特色音视频65条，艺术鉴赏音视频12条，非遗动态更新15次，非遗视频推送3条，在线展览推送3次，展出图片45幅。为群众推送及时、最新的文化文艺讯息。同时，在微信公众号平台积极推送线上戏曲培训网址和二维码。在文化馆总馆的公共文化服务设施周边，布置线上资源二维码共享海报，供学习培训。让人民群众多渠道、多途径参与观曲体验，享受戏曲服务。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

施甸县文化馆2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

施甸县文化馆2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县文化馆2025年度收入合计2303036.84元。其中：财政拨款收入2302853.60元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入183.24元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加209621.55元，增长10.01%。其中：财政拨款收入增加209489.44元，增长10.01%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加132.11元，增长258.38%。主要原因是本年度税务返回的个税手续费增加。

二、支出决算情况说明

施甸县文化馆2025年度支出合计2302853.60元。其中：基本支出1838517.60元，占总支出的79.84％；项目支出464336.00元，占总支出的20.16％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加209489.44元，增长10.01%。其中：基本支出增加170497.44元，增长10.22%；项目支出增加38992.00元，增长9.17%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是本年度补发了2024年7月-2025年1月基本工资、2024年奖励性绩效工资以及2024年13个月工资。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障施甸县文化馆机构正常运转的日常支出1838517.60元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1824532.00元，占基本支出的99.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费13985.60元，占基本支出的0.76％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障施甸县文化馆为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出464336.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2070109群众文化支出26400.00元，主要用于支付2018年送戏下乡委托业务费。

2070111文化创作与保护项目经费255400.00元，主要用于发放2024年市级非遗传承人补助50400.00元；2025年县级非遗传承人补助65000.00元；支付2024年省级非遗代表性项目委托业务费140000.00元。

2070199其他文化和旅游支出172536.00元，主要用于2023年“兴保英才培养计划”文化名家经费28490.00元；其中：生活补助10000.00元、其他交通费10000.00元，劳务费5000.00元、差旅费3490.00元。2024年免费开放中央配套经费29103.00元：其中：劳务费20000.00元、差旅费9103.00元。2025年免费开放中央配套经费114943.00元：其中：办公费34041.00元、接待费542.00元、劳务费67800.00元、差旅费3000.00元、材料费8860.00元、培训费700.00元。

2079999其他文化旅游体育与传媒支出10000.00元，主要用于支付公共文化云建设委托业务费10000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县文化馆2025年度一般公共预算财政拨款支出2302853.60元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加209489.44元，增长10.01%,完成年初预算的118.96%，本年收入比上年增加209489.44元的主要原因为本年度补发了2024年7月-2025年1月基本工资、2024年奖励性绩效工资以及2024年13个月工资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出1884550.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.84%,完成年初预算的118.39%。主要用于工资福利支出、公用经费、中央补助地方公共文化服务体系专项资金等；造成预决算差异的主要原因是本年度补发了2024年7月-2025年1月基本工资、2024年奖励性绩效工资以及2024年13个月工资。

8.社会保障和就业（类）支出370392.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.08%,完成年初预算的159.23%。主要用于缴纳职工各种保险。造成预决算差异的主要原因是留任人员保险未纳入预算。

9.卫生健康（类）支出47910.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.08%,完成年初预算的43.05%，主要用于缴纳职工医疗保险。造成预决算差异的主要原因是人员变动，基数变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为542.00元，支出决算较上年增加542.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为542.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加542.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算542.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加542.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为542.00元，支出决算较上年增加542.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为542.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是本年度支付了2018年彩云奖节目实地检查接待费542.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加542.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算542.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加542.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度支付了2018年彩云奖节目实地检查接待费542.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

   3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次20人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2018年彩云奖节目实地检查发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

   （三）需要说明的事项

   施甸县文化馆不存在需要说明的事项。

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   施甸县文化馆2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出。主要原因是：施甸县文化馆是隶属于施甸县文化和旅游局管理的公益一类财政全额拨款事业单位，不存在机关运行经费支出。

   二、国有资产占用情况

   截至2025年末，施甸县文化馆资产总额638003.07元，其中，流动资产414509.83元，固定资产223493.24元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少88000.00元，其中固定资产减少88000.00元。处置房屋建筑物264.30平方米，账面原值88000.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

   （国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。