为贯彻落实全面实施绩效管理精神，强化部门预算绩效管理责任，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益，根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》(云财绩〔2020〕11号)《保山市人民政府关于印发保山市市级全面实施预算绩效管理系列制度的通知》(保政办发〔2021〕31 号)《施甸县财政局关于全面实施预算绩效管理系列制度的通知》(施财发〔2022〕71号)相关要求，我单位就2023年度财政支出绩效评价工作有关事项汇报如下：

一、部门基本情况

(一)部门概况

1.主要职能

(1）贯彻执行国家水行政的方针、政策和法规。

(2）组织拟定水利工作的发展战略和中长期规划及年度计划；组织编制重要江河的流域综合规划和指导协调流域的有关专业规划并监督实施。

(3）对全县水利实行一体化管理，统一管理全县水资源（含空中水、地表水、地下水）；拟定全县水中长期供求计划、水量分配方案并监督实施；组织有关国民经济总体规划、城市规划及重大建设项目的水资源和防洪的论证工作；组织实施取水许可制度和水资源费征收制度；发布全县水资源公报；协助管理全县水文工作。

(4）拟定计划用水、节约用水规定，编制节约用水规划，制定有关标准，组织、指导和监督节约用水工作。

(5）按照国家资源与环境保护的有关法律法规和标准，拟定水资源保护规划并实施监督管理；组织水功能区划分和向饮水区等水域排污的控制；监测江河水库的水量、水质，审定水域纳污能力；提出限制排污总量的意见。

(6）组织、指导水政监察和水行政执法；协调并仲裁部门间和乡（镇）间的水事纠纷。

(7）拟定水利行业的经济调节措施；对水利资金的使用进行调节并实施监督；指导全县供水及水利行业多种经营工作；研究提出有关水的价格、信贷、财务等经济调节意见；监督和管理水利行业国有资产。

(8）组织编制并负责审查、上报水利基建项目建议书、可行性报告、初步设计报告。

(9）组织、指导水利设施、水域及其岸线的管理与保护；组织指导江河的治理和开发；组织、指导水库、水电站大坝的安全监管。

(10）主管农村水利、农村饮水工作；组织协调农田水利基本建设工作；指导农村水利社会化服务体系建设。

(11）主管全县城市供水工作。对城市供水制定开发、利用和保护措施，会同有关部门划定饮用水水源保护区，建立水源、水质的日常检测制度，并定期与环保、卫生等部门联合检测，公布检测结果；组织编制城市供水的有关专业规划，负责城市供水资源的管理，对城市供水设施建设、管网规划进行审查、审批；对城市供水经营、安全用水进行监管；开展计划用水、节约用水工作。

(12）组织全县水土保持工作；会同有关部门编制水土保持规划；审批建设项目中涉及的水土保持方案；组织水土流失的监测、综合防治并发布公告。

(13）组织建设和管理地方电源及其电网，指导全县水电建设；组织协调农村水电电气化工作；组织协调实施农电体制改革、农网改造、城乡用电同网同价和电力扶贫工作。

(14）负责水利系统的科技、教育和对外经济、技术合作与交流；指导水利队伍建设。

(15）承担县防汛抗旱指挥部的日常工作，组织、协调、监督、指导全县防洪和抗旱工作，对江河和水利水电工程的防汛抗旱实施统一调度。

(16）承办县委、县政府和上级有关部门交办的其他工作。

2.机构情况

施甸县水务局（本级）包括：水务局机关。

局机关下设7个机构，办公室、河湖管理及水旱灾害防御股、监督股、规划建设股、水保水资源股、资产财政股、农村水利水电股。机关行政编制16名，其中：正科级领导1名：副科级领导职数4名：副局长4名。

(二)部门绩效目标的设立情况

2023年部门整体支出绩效目标如下：

（一）推动项目落地实施，抓好投资任务

一是加快推进松林岗、施甸县甸阳镇至西山片区引调水工程等22件项目前期工作；稳步推进城乡供水一体化、保山坝灌区（施甸片区）、施甸县老麦乡小流域综合治理等23件在建工程；谋划新开工旧城水系连通工程、小型水库雨水情测报等10件水利项目。二是超前谋划好“十四五”乃至更长时期的项目建设“施工进度计划”，积极申报中央、省预算内投资以及地方政府专项债券，多渠道筹措资金，做强做实水利投融资工作。三是完成固定资产任务70529万元，完成县级下达固定资产任务66.53%。2023年水务局共争取到位上级11批次财政性补助资金3172.9万元。

（二）加强农业农村供水保障项目，合力助推乡村振兴

一是农业水价综合改革工作有序开展，完成《农业综合水价改革方案》，施甸县农业水价综合改革实现农业供水收费70.369万元，计量收费面积25.4万亩，年节水能力显著提升。二是实施施甸县农村供水保障3年专项行动项目，目前开工建设12件，受益人口5.12万人，完成投资2100万元；农村供水水质合格率达72.86%，农村自来水普及率达88%，有效地巩固了脱贫攻坚供水保障成果。开工建设施甸县城乡供水一体化项目。三是农村饮水安全管理“三个责任”和农村饮水工程运行管理“三项制度”持续落实，投入资金155.00万元，维修养护农村供水工程61件；投入资金21.00万元，维修抗旱井28口，更换水泵5台，为农村安全饮水保驾护航。

（三）推动各级河长积极履职，建设美丽河湖

一是加强河长名录动态管理。及时复核更新河长有关信息，确保责任不脱节、任务不断档。二是强化河（湖）长巡河。2023年以来，县级河（湖）长累计实际有效巡河80次、乡（镇）级河湖长3201次、村级河（湖）长17410次。巡河发现问题905件，整改完成902件，整改率99.67%。三是重视河湖生态保护。大力开展“河长清河行动”、“清漂行动”，全面清理河湖库渠以及施甸县河坝区段水面漂浮垃圾、水葫芦、浮萍，两岸杂草、枯枝烂叶；委托骏洁环卫公司对6条河道进行分段式管理，实现物业化管理施甸河。持续推进河湖“清四乱”工作常态化规范化，截至目前，共发现上报“四乱”问题8个，已全部整改销号。同时，完成上级反馈疑似“四乱”及“妨碍河道行洪突出问题整治”图斑问题93个现场核查取证及系统上报工作。四是加强美丽河湖建设。2023年施甸县申报美丽河湖5个，谋划建设河道3件，计划投资410万元。五是加强督察问题整改落实。目前，针对施甸城区白龙河、东沟等问题开展专项检查6次，与各相关部门落实整改措施，强化闭环管理。对市级2023第一季度河湖暗访发现怒江干流位于万兴乡牛汪塘村白沙水位置有江边搭建临时澡堂问题，现已拆除。

（四）突出安全监管，灾害防御能力有效提升

一是确保安全度汛。加快完善防洪减灾安全保障体系，实施中小型病险水库除险加固9座，投入333.50万元开展水库维修养护40座，开工建设河道治理工程2件，完成投资1880万元；安装实施20座小型水库雨水情测报、16座小型水库安全监测设施，完成投资278.83万元，严格执行“1262”预警叫应机制，确保“发得出、能收到、叫得应”。全年累计投入救灾资金90万元，并做好防汛度汛检查指导工作，配合县防办修订完善各类调度运用计划及预案方案，加强13个乡镇汛期指导，及时掌握各水库调度运行情况，严格执行汛期限水位运行要求。二是抓实安全生产。贯彻落实安全生产三年整治行动等要求，严格落实安全生产主体责任；持续细化落实安全生产“十五条硬措施”项具体任务，加强全县水利工程设施风险隐患排查整治。重点排查防汛风险隐患、山洪灾害预警设施、农村饮水安全、小水电及水库工程安全运行等，目前无重大安全事故。三是加大宣传力度。开展《水利工程质量管理规定》、《水利工程质量管理》、《安全生产法》、《重大事故隐患判定标准》系列培训会；加大防溺水宣传力度，通过会议、横幅、标语、传单、警示牌、公示栏以及网络、媒体等多种形式到社区、学校开展防溺水宣传。

（五）强化依法治水，提升政务服务水平

一是加强执法能力。水务局持行政执法证人员达43人，占应持证人员的67.18%。二是加大执法力度。开展取水许可专项执法检查，依法对6家地热水取水户下发责令整改通知书；依法立案查处水土保持违法行为2件，罚款80万元；加强河道采砂管理，打击违法采砂行为，对施甸县太平镇江湾子非法采矿进行立案查处，对勐波罗河开展联合检查，保护和合理利用河砂资源，防止国有资源流失。三是提升政务服务水平。推进“互联网+政府服务”、“互联网+监管”以及政府信息公开工作，同时，开展《水法》和普法宣传教育，增强依法管理和依法服务能力水平，进一步提高全县各阶层的水法规观念和意识。四是优化营商环境。根据市场准入负面清单，做到非禁即入，优化审批流程，优化准入服务，全面提升政务服务水平。完成“双随机、一公开”监管事项工作，按照“谁制定方案、谁检查、谁录入、谁公开”的原则完成了政务服务系统的抽查结果数据录入；进一步优化获得用水报装服务，建立和公布24小时服务和投诉电话，完善用水报装流程的监管行为采集、监管信息发布。

(三)部门整体收支情况

2023年财政拨款收入1292.92万元，财政拨款支出1292.92万元，其中：基本支出288.66万元（人员经费支出262.66万元，日常公用经费支出26.01万元），项目支出1004.25万元。财政拨款收入增加455.32万元，其中：人员经费增加43.89万元，项目支出增加396.26万元，公用经费增加2.55万元。

1、基本支出安排及使用情况

2023年财政批复年初预算259.66万元，其中本级财力安排249.42万元。2023年基本支出288.66万元（人员经费支出262.66万元，日常公用经费支出26.01万元）、年初预算数为259.66万元，差额为29万元；2023年项目支出决算金额1004.25万元，年初预算数为0万元，差额为1004.25万元。

本次自评的基本支出范围包括施甸县水务局（本级）。基本支出主要用于保障局机关的正常运转，具体支出为工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、项目支出主要用于其他资本性支出。

2023年基本支出和项目支出预算执行情况表

                                    单位：万元

注：表中调增为正值，调减为负值。

（1）工资福利支出231.13万元，超预算13.44万元，超预算的原因是2023年行政人员调整增加了绩效工资。

（2）商品和服务支出109.34万元，比年初预算增加80.17万元。

（3）个人和家庭的补助支出33.03万元，超预算30.48万元，超预算的原因是增加了杨开同志的死亡抚恤。

（4）其他资本性支出919.8万元。

为贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约，单位严格控制“三公”经费,2023年支出4.4万元（公务接待费0.76万元，公务用车运行维护费3.64万元），与年初预算持平。

2.项目支出安排及使用情况

2023年项目支出年初预算0万元，2022年决算报表项目支出1004.64万元，主要是项目专项资金(中央和省下达)，资金全部拨付到项目施工单位，专款专用。

(四)部门预算管理制度建设情况

为确保部门预算执行均衡、安全、有效，制定了《施甸县水务局财务管理办法》《施甸县水务局全面实行公务卡结算》《施甸县水务局机关差旅费管理办法》。从财务管理、经费支出管理和资产管理等方面严格管理，切实加强预算管理，落实部门预算资金绩效管理责任，提高资金使用效益，保障资金安全。

二、绩效自评工作情况

(一)绩效评价目的

通过开展部门整体支出绩效自评，促进全局整体上提升预算绩效管理工作水平，加强财政支出管理，落实部门支出责任，规范资金管理使用，提高财政资金效益，保障资金安全、部门安全。

(二)自评指标体系

水务局认真学习《部门整体支出绩效自评表》，充分考虑部门职能职责，结合部门整体支出的绩效目标以及实施项目的特性，建立了《水务部门整体支出绩效自评指标体系》。构成内容主要有：一级指标4个(投入、过程、产出、效果)；二级指标7个，(目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益)；三级指标主要是二级指标的细化和量化。

(三)自评组织过程

1.前期准备。

根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》(云财绩〔2020〕11号)《保山市人民政府关于印发保山市市级全面实施预算绩效管理系列制度的通知》(保政办发〔2021〕31号)《施甸县财政局关于全面实施预算绩效管理系列制度的通知》(施财发〔2022〕71号)相关要求，局班子专题会议分析绩效评价工作，明确具体责任，扎实开展自评工作。

2.组织实施。

一是评价范围：部门整体支出（包括基本支出），含局机关项目管理费，省级防汛抗旱费、水资源费安排的支出、水土保持补偿费、水利专项资金、小型农田水利补助资金。二是按照职责分工完成整体支出绩效自评和项目支出绩效自评。

三、评价情况分析及综合评价结论

2022年部门整体支出绩效评价综合得分为99.8分，等级为“优”。

具体指标情况分析如下：

(一)投入情况分析:指标分值16分，得16分，完成较好。

目标设定方面：绩效目标合理，指标设定明确。绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责、部门制定的“十三五”规划，并将其细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

预算配置方面：配置基本合理，但在项目支出预算编制科学性方面尚存在不足。我局部门基本支出预算配置能够保障机构正常运转。

(二)过程情况分析:指标分值25分，得24.8分，完成较好。

详见《部门整体支出绩效自评表》。

1.预算执行方面：一是预算执行的结果相对较好，但完成进度有待进一步加快。预算的支付进度以及预算的调整幅度方面的管理仍有待加强，主要原因是部分项目跨年度未能实施完成，

2.预算管理方面：局为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型机关，制定及转发了一系列财务管理、固定资产管理、公务卡管理、差旅费管理、会议费报销、财务报销规定，以及专项资金管理办法、管理制度；

3.资产管理方面:资产管理制度健全，并有效执行，资产管理部门与使用部门建立联动机制，随时掌握固定资产的使用状况，并定期组织设备的清点。但在固定资产的管理上仍有待提高。

(三)产出情况分析：指标分值17分，得17分。

水利保障方面，全面推行河长制。

水资源管理和水生态文明建设方面，超额完成水资源费的征收。

农村水利发展方面：完成2022年度农村集中供水工程维修养护工程53件，完成投资197万元。

水利监督管理方面，对水利工程进行抽查。

 (四)效果情况分析 ：分值12分，得12分。

经济效益方面，农业灌溉用水有效利用系数达到90% 。

防洪抗旱方面，均超过预期效果。

社会效益方面，部门对质量风险早发现、早研判、早预警、早处置，有效预防、及时控制和消除水利工程质量事故。

生态效益方面，2022年用水总量达到年度考核目标，部门通过加强水生态保护，注重水源涵养、水土保持、生态修复等措施，生态效益较为明显。

社会公众或服务对象满意度方面，为了客观公正地进行绩效自评，在水资源的开发利用，防治水旱灾害，防治水土流失，农村水利工作，水资源管理、节约、保护，信息公开，工作效率以及满意度等方面的情况，向工作人员以及社会公众发放调查问卷，综合满意率高于90%。

四、存在的问题和整改情况

(一)存在的主要问题

1.年度部门决算和预算批复有一定差距。决算金额较年初预算金额增加，变动的主要原因为：年初预算了人员工资和公用经费没有预算项目资金，造成年初预算数与决算数存在差异。

2.部分项目预算执行较慢，结余结转率高，资金使用效益有待提高。

3.固定资产管理有待提高 。

（二）整改情况

1.切实强化预算管理 。一是进一步细化预算编制，提高预算申报质量，尽量做到预决算统计口径一致；二是加强项目执行监管和跟踪，建立完善项目执行进度季度报告制度，并建立完善项目预算数据信息库，为提高预算编制的精确度提供数据基础；三是加强业务指导和监督检查，及时督促项目实施，同时针对跟踪中发现的项目执行进度缓慢的单位，进行约谈，协调解决实施中的难点和问题，共同推进项目实施，督促加快支付进度；四是建立预算执行进度与预算挂钩制。

2.有的放矢选取项目进行绩效评价 。有针对性地选取执行进度缓慢的项目进行绩效评价，通过绩效评价找出项目实施过程中存在的问题，找出预算执行率低的真正原因，切实进行整改和完善。

五、绩效自评结果应用

水务局高度重视整体支出绩效评价结果的应用，认为绩效评价结果的运用是预算绩效管理落到实处、取得实效的关键，也是全过程预算绩效管理工作的落脚点。通过采用多种方式运用绩效评价结果，将其转化为提高预算资金使用绩效的具体行动、加强财政支出管理的抓手、合理配置公共资源的标尺、优化财政支出结构的手段。

(一)落实整改意见，提高管理水平。针对评价结果中所提出的问题，认真落实整改措施，切实提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效益。

(二)以问题为导向完善管理制度、加强项目管理 。通过绩效评价及时发现项目实施过程中存在问题，以问题为导向严格整改，完善管理制度，加强相关项目的管理。

六、主要经验及做法

(一)完善制度，规范管理。树立绩效全过程跟踪管理意识，落实“谁主管、谁使用、谁负责”绩效管理责任，强化全过程绩效管理，将预算绩效管理贯穿于预算编制、预算执行、决算的各个环节，包括绩效目标编制、绩效跟踪、绩效评价等。预算执行过程中，围绕预期绩效目标，对项目实施进展情况进行动态跟踪，及时发现并纠正存在的问题，确保绩效目标如期实现。

(二)运用评价结果，提高资金效益。认真贯彻落实绩效管理要求，将绩效与预决策有机结合，实现绩效评价结果有效运用，形成绩效评价结果与下一年度预算分配挂钩的绩效预算约束环境，使绩效管理贯穿财政支出领域和分配领域，切实提高资金使用效益。