施甸县施甸灌区管理所部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县施甸灌区管理所概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  施甸县施甸灌区管理所概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家的水行政法律、法规及政策。

2、负责所属水库主体工程及水工程设施的安全，抓好防洪度汛，确保下游城镇居民生命财产安全。

3、积极蓄水，保证供给城乡居民人畜饮水、灌区春耕生产用水。

4、按政策规定积极征收水费。

5、加强水行政执法监督，打击破坏水利工程违法犯罪行为，保障水利工程安全运行。

6、编制年度工程维修计划，实施工程修复任务，保证工程质量。

7、与时俱进，开拓创新  ，努力完成县水利局及上级领导部门下达的各项工作任务。 继续促进水利事业的改革与发展。（二）2018年度重点工作任务介绍

1、2018年全年蓄水925万立方米、灌溉大春农田2.48万亩、灌溉小春及经济作物0.6万多亩。

2、全年征收稻田水费、自来水费及其他收入730421元。

3、保证水库工程安全运行。

4、水库工程按期维修和治理，日常巡逻和定期检查相结合的督促管理制度。完成了防洪、抗旱、蓄水、征收水费的工作目标。保障了库区人民生命财产和国家财产的安全。多年来为施甸的工农业生产的发展和提高人民生活水平起到了举足轻重的作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县施甸灌区管理所部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计1,985,359.49元。其中：财政拨款收入1,985,359.49元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少29808.76元，减少1.48%，主要原因:

1.2018年新增退休人员4人，人员经费减少。

2.2018年非税返还收入减少。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计1,952,508.88元。其中：基本支出1,606,258.54元，占总支出的82.27%；项目支出346,250.34元，占总支出的17.73%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少50509.37元，减少2.52%，主要原因:

1.增加2018年度政策性调资人员经费24225.34元。

2.日常公用经费减少27542元。

3.行政事业类项目经费减少47192.71元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县施甸灌区管理所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,606,258.54元。与上年对比减少3316.66元，减少0.2%，主要原因为：人员工资减少、办公业务支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的96.60%，人均141058.7元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的3.40%，人均49647.99元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县施甸灌区管理所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出346,250.34元。与上年对比减少47192.71元，减少11.99%，主要原因在于：

1.渠道修复工程减少。

2.汛期防洪抢险减少。

3.水利设施机械设备维修减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

1.2018年度一般公共预算财政拨款支出1,952,508.88元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少50509.37元，减少2.52%，主要原因在于:人员工资减少、项目投资减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出185,677.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.51%。主要用于：机关事业单位基本养老保险费用167877.2元；离退休费17800元.

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出1,766,831.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.49%。主要用于：人员经费1365923.34元；日常公用经费54658元；项目支出346250.34元。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为5,000.00元，完成预算的-100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5,000.00元，完成预算的-100%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因为：本年度公务用车已作违规车辆没收处置，无“三公”经费支出预算。

 

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加-6,142.33元，增长-55.13%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加-6,142.33元，增长-55.13%；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，增长0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：本年度公务用车已作违规车辆没收处置。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出5,000.00元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5,000.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5,000.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于大坝修理、防洪度汛等相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县施甸灌区管理所部门2018年机关运行经费支出380463.34元，与上年对比减少34654.71元，减少8.35%，主要原因为：

（1）商品和服务性支出资金88557.83，减少112321.57元；主要是办公业务其他支出减少。

（2）其他资本性支出资金291905.51元，新增77666.86元；主要是水利工程维修养护支出增加。

2.部门机关运行经费主要用于：施甸灌区管理所事业单位机构运转所需的办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务用车运行维护费、离退休公用经费、办公设备购置等支出。

（1)办公费13966.50元；

（2)电费13154.19元

（3) 邮电费2937.16元

（4）会议费5209.00元

（5）手续费19720.00元

（6）工会经费17981.00元

（7）公务用车运行维护费5000.00

（8）其他交通费用10589.98元

 

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县施甸灌区管理所部门资产总额153,150.61元，其中，流动资产45,000.61元，固定资产108,150.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加126,640.61元，其中;流动资产增加32,850.61元，固定资产增加93,790.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
												单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产							对外投资/有价证券			在建工程		无形资产			其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7		8			9		10			11
合计	1	153150.61	45000.61	108150.00				108150.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

        （一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：水库大坝、沟渠管理维修及安全生产工作项目

2.项目基本情况：施甸县施甸灌区及其下设5座水库大坝最早建于1958年，使用至今，由于使用时间过长，频出运行故障，为消除存在的安全隐患，经请示，决定对原使用水库大坝、沟渠进行修缮维护，主要支出于基础设施修缮、闸门修理、输水涵洞修缮、白蚂蚁防止及临时管理人员工资的发放。

3.项目绩效自评工作开展情况：水库大坝、沟渠基础设施修缮、闸门修理、输水涵洞修缮、白蚂蚁防止及临时管理人员工资的发放。相关部门验收合格，排除大坝、沟渠安全隐患、降低风险、保障大坝及周边安全等情况。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况                              

①项目资金到位情况：该项目年初预算资金为39.12万元，部门自筹及其他资金，2018年度资金全部到位                              

②项目资金执行情况：财政预算项目资金39.12万元，支付34.62万元（为议价结果，节省预算4.5万元）。

 ③项目资金管理情况：项目资金的收支由办公室严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等法律法规和制度的要求，进行规范核算管理。

（2）项目绩效指标完成情况 

 ①产出指标完成情况：100%

                            ②效益指标完成情况：100%

                            ③满意度指标完成情况：100% 

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无

6.绩效自评结果：为加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》等国家有关规定，对绩效目标的设定情况、资金投入和使用情况等进行评价，自评分为 99.10分。 

7.结果公开情况和应用打算：待市县财政局及相关部门审核后在政府门户网站上进行公开。

 8.绩效自评工作的经验、问题和建议：保证项目资金专款专用，在以后工作加强规范管理。

9.其他需说明的问题 ：无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称：施甸县施甸灌区管理所2018年度整体支出绩效自评报告。

 2.部门基本情况 

（1）部门概况 

主要职能

1、贯彻执行国家的水行政法律、法规及政策。

2、负责所属水库主体工程及水工程设施的安全，抓好防洪度汛，确保下游城镇居民生命财产安全。

3、积极蓄水，保证供给城乡居民人畜饮水、灌区春耕生产用水。

4、按政策规定积极征收水费。

5、加强水行政执法监督，打击破坏水利工程违法犯罪行为，保障水利工程安全运行。

6、编制年度工程维修计划，实施工程修复任务，保证工程质量。

7、与时俱进，开拓创新，努力完成县水利局及上级领导部门下达的各项工作任务。 继续促进水利事业的改革与发展。

部门人员情况 

2018年末实有人员编制10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人）。

 

（2）部门绩效目标的设立情况

1、2018年全年蓄水925万立方米、灌溉大春农田2.48万亩、灌溉小春及经济作物0.6万多亩。

2、全年征收稻田水费、自来水费及其他收入730421元。

3、保证水库工程安全运行。

4、水库工程按期维修和治理，日常巡逻和定期检查相结合的督促管理制度。完成了防洪、抗旱、蓄水、征收水费的工作目标。保障了库区人民生命财产和国家财产的安全。多年来为施甸的工农业生产的发展和提高人民生活水平起到了举足轻重的作用。

（3）部门整体收支情况 

2018年度收入合计198.53万元，支出195.25万元；按支出性质分，基本支出160.62万元，占总支出的82.27%；项目支出34.65万元，占总支出的17.73%；按经济分类分，工资福利支出152.91万元，占78.3%，商品和服务支出8.85万元，占4.5%，对个人和家庭补助支出4.3万元，占2.2%，其他资本性支出29.19万元，占15%。

（4）部门预算管理制度建设情况

建立完善了为加强预算管理、规范财务的制度，及时组织全体干部职学习，将相关制度的执行要点进行梳理时时提醒。

 3.绩效自评工作情况 

（1）绩效自评目的 

通过绩效评价，评价整体支出预算资金安排的科学性、合理性和资金使用的合规合法性及其成效，及时总结管理经验，完善内部管理办法，提高管理水平和资金的使用效益，并为确定以后年度的支出预算提供依据。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

设一、二、三级指标、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、项目成本性分析、项目成本性分析，每个项目均按体系要求进行项目开展。

（3）自评组织过程

1.前期准备情况。根据预算法的相关规定，在预算编制时，我所已建立事前绩效目标编制工作，构建事中绩效跟踪和绩效评价机制。为确保绩效目标如期实现，我所根据确定的部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，对绩效目标的完成情况进行跟踪和绩效自评。

2.组织实施情况。按照“谁主管、谁使用谁公开”的原则，积极组织力量，开展该项工作，项目自评绩效和单位整体绩效由财务科（原行政科）统一填报，其他局、室、科、配合提供材料和依据。

 4.评价情况分析及综合评价结论 

（1）投入情况分析 ：我所2018年部门预算绩效的指导思想是：认真贯彻党和国家的方针政策及县委县政府有关要求，不断推进预算管理体制改革，进一步调整支出结构，统筹安排预算内外资金，确保工资性支出和机构运转的基本需要，尽量压缩非生产性支出。

（2）过程情况分析：我所在经费支出时坚持"量入为出，收支平衡"的原则，从严控制支出，既考虑事业发展需要，又要考虑财力可能，实行预算资金统筹安排，综合平衡。

（3）产出情况分析：2018年部门预算根据各部门的职能、任务和发展目标，以项目为依据编制，严格按照年初预算推进，完成了预算目标，支出效益明显。 

（4）效果情况分析：2018年我所项目的顺利实施 ，保证了年初确定的工作目标 任务圆满完成，在县委的坚强领导下 ，办公室领导班子紧紧围绕县委中心工作和重要部署 ，以党的十九大精神为引领，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导 ，忠诚践行“五个坚持”，切实做到 “五个自觉”“六个表率”，争当“五个先锋”，自觉以更严的标准、更高的要求做好“三服务”工作， 在新时代展现新气象 、新作为，市委的坚强“前哨”和巩固“后院”作用较好发挥。 

 5.存在的问题和整改情况 

（1）存在问题

①管理制度还需不断完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。

②财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。

（2）整改情况

①进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

②加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

 6.绩效自评结果应用：通过绩效自评工作的开展，我所将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。

 7.主要经验及做法：建立完善了为加强预算管理、规范财务的制度，及时组织全体干部职学习，将相关制度的执行要点进行梳理时时提醒。

 8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》 

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件【施甸县施甸灌区管理所报告_2019_09_25_11：09：06.rar】