目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

负责承包地流转备案、土地承包纠纷仲裁业务指导，承包地和农村集体“三资”信息化、集体经济组织赋码登记、农民专业合作社示范社建设、发展壮大集体经济相关工作；承担农民合作社、家庭农场、农民负担和村民“一事一议”筹资投劳运行监测，农经统计等工作；配合做好农村宅基地、农房调查等相关农村改革工作；指导农村集体资产和财务管理工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、法规业务室、经管业务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为施甸县农业农村局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员6人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）农村经济情况统计工作

我站按时、按质、按量完成农村经济情况统计工作。农村经济情况统计工作是农经工作的一项基础性、常规性工作，共14套统计表（农业农村部合作指导司7套，政策改革司7套），统计内容涉及农村经济、土地承包、村集体经济、乡村治理情况等方方面面。

（二）土地承包纠纷调解工作

我县成立了农村土地承包经营纠纷仲裁委员会，建设了仲裁庭，继续做好土地承包纠纷调解工作，每月定期报送农村土地承包经营纠纷排查调处工作情况，争取把矛盾纠纷化解在基层。2024年我县共发生农村土地承包经营纠纷29起，调解结案数27起，调解结案率93.1%。其中：乡村调解29起，结案数27起，正在调解2起。培训方面，于11月份举办纠纷调解仲裁培训1期，培训县乡干部40人次。

（三）农村土地流转备案工作

农村土地流转备案的目的是为加强农村土地经营权流转管理，引导和规范农村土地经营权流转行为，减少合同纠纷隐患。我县农村土地流转有序推进，家庭承包耕地流转面积达13.6万亩，占全县耕地面积16.29%，平均流转单价约900元，流转价格趋于平稳。流转土地主要集中在蔬菜、烤烟、莲藕等种植业方面，流转形势中出租（转包）是主导流转方式，“公司、合作社+农户”“家庭农场、种养大户+农户”等流转模式逐步发展成熟。

农业农村部2024年2月研发了“土地流转台账信息平台”，为发包方开展流转合同备案管理和乡镇人民政府建立土地流转台账提供信息平台支持。我县于2024年5月11日对此项工作在全县农业农村工作部署会上做了安排，10月底前基本完成现有流转合同的填报工作，新增流转合同随时填报。今后通过该“信息平台”，我县将形成上下联动、反馈及时、处置有效的农村土地流转管理工作机制。

（四）农村集体产权制度改革工作

2024年1月底，指导各乡镇通过全国农村集体资产监督管理平台完成2023年度清产核资工作。共涉及2041个单位数（其中；村级139个，组级1643个小组、自然村259个），审核数和上报率均为100%。登记集体资产总额38.45亿元，比上年增加1.05亿元，增长2.8%，其中：流动资产2亿元、固定资产25.58亿元、农业资产10.6亿元、长期资产0.26亿元、其他资产0.01亿元；经营性资产3.07亿元，非经营性资产35.38亿元；集体土地总面积233.45万亩，其中：农用地228.1万亩，建设用地5.35万亩。完成集体资产折股量化单位172个；成立农村集体股份经济合作组织172个；开展登记赋码单位数172个；认定集体经济组织农户7.83万户、32.48万人；农村集体股份经济合作组织挂牌、公章制作全部结束。2024年打印发放股权证7.83万本。

（五）发展壮大村集体经济工作

这项工作我县主要是以“组织部门牵头，农业、财政、乡村振兴局配合”，我站主要是做好统计分析上报，形成发展壮大农村集体经济报表台账，统计工作于2024年1月31日完成。经统计，全县139个村（社区）2023年经营性收入达到3213.9万元，比上年的2578.98万元万元增加634.92万元，增长24.61%，其中经营收入2107.02万元，发包及上交收入959.75万元，投资收益147.13万元。2023年施甸县村级集体经济发展成效明显，全县139个村（社区）集体经济收入全部达到10万元以上。其中：经营性收入10-15万元的村有20个，占14.39%；15万元至50万元的村有102个，占73.38%；50万元至100万元的村有15个，占10.79%；100万元以上的村有2个，占1.44%。

（六）农民专业合作社工作

按照《中华人民共和国农民专业合作社法》和《农民专业合作社财务制度》等规定，加强对农民专业合作社的指导和监督,积极开展政策咨询、宣传培训、建设指导等服务工作，指导合作社完善组织机构、制定规范章程、完善财务管理制度，解决实际困难，2024年，施甸县共争取中央资金扶持农民专业合作社项目资金30万元，扶持县级以上农民专业合作社示范社4个。2024年规范提升农民专业合作社25个，目前已累计规范提升125个。全县138个村（社区）共有104个村党组织领办农民专业合作社。共聘任了10名新型农业经营主体辅导员，对辖区内的农民专业合作社开展上门指导服务。

（七）指导农村集体资产和财务管理工作

施甸县全面推行“村组财务乡（镇）代管”制度，村级财务2010年实行乡（镇）代管，组级财务2016年实行乡（镇）代管。全县13个乡镇实行村会计委托的村民委员会139个，村民小组1649个，完成100%。通过会计委托代理、财务公开，既摸清了家底，明晰了产权，又做到还干部一个清白，给群众一个明白，确保了集体经济有序快速健康发展，并能及时缓解由集体经济问题引发的干群矛盾，确保农村社会的稳定。2024年，我站到酒房乡、太平镇、木老元乡、姚关镇和仁和镇开展了农村集体“三资”管理专题培训会，各乡镇农村集体“三资”管理分管负责同志、业务人员和村干部等共计300余人参加了培训。

（八）农村集体经济组织成员身份“两头空”“两头占”问题排查化解专项行动工作

为切实排查化解农村集体经济组织成员身份“两头空”“两头占”问题，维护农民群众合法权益，印发了《施甸县农业农村局 施甸县民政局 施甸县妇女联合会关于开展农村集体经济组织成员身份“两头空”“两头占”问题排查化解专项行动的通知》（施农联发〔2024〕4号），对农村集体经济组织成员身份“两头空”“两头占”问题开展全面清查，重点关注农村妇女(特别是出嫁、离婚、丧偶、农转非等特殊群体和独户女、双户女等特殊家庭)、儿童、老年人、残疾人、入赘婿等群体的权益保障。截止目前，我县共排查“两头空”人员69人，其中：“两头空”妇女人数34人，“两头空”残疾人3人；“两头占”人员896人，其中“两头占”妇女人数620人，“两头占”残疾人2人。全县共化解“两头空”人员54人，其中：“两头空”妇女人数28人，“两头空”残疾人3人；“两头占”人员200人，其中：“两头空”妇女人数114。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

施甸县农村经营管理站2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

施甸县农村经营管理站2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县农村经营管理站2024年度收入合计1,106,583.45元。其中：财政拨款收入1,106,560.88元，占总收入的99.998%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入22.57元，占总收入的0.002%。

与上年相比，收入合计增加234,288.38元，增长26.86%。其中：财政拨款收入增加234,300.51元，增长26.86%，主要原因是2024年新增新型经营主体培育（农民合作社）中央资金项目。无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少12.13元，下降34.96%，主要原因是收到国家税务总局施甸县税务局拨入代扣代缴个税手续费减少12.13元。

二、支出决算情况说明

施甸县农村经营管理站2024年度支出合计1,126,560.88元。其中：基本支出806,560.88元，占总支出的71.59％；项目支出320,000.00元，占总支出的28.41％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加254,300.51元，增长29.15%。其中：基本支出减少55,703.49元，下降6.46%；主要原因是2024年9月至12月行政事业单位基本医疗保险单位缴费部分未支付。项目支出增加310,004.00元，增长3101.28%；主要原因是2024年新增新型经营主体培育（农民合作社）中央资金项目支出。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障施甸县农村经营管理站机构正常运转的日常支出806,560.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出800,807.88元，占基本支出的99.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5,753.00元，占基本支出的0.71％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障施甸县农村经营管理站为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出320,000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2130124农村合作经济支出300,000.00元，主要用于支持4家县级以上农民专业合作社示范社发展。

2.2130104事业运行支出20,000.00元，主要用于全县农经统计业务培训费、办公费及农村土地承包经营纠纷调解仲裁庭物业管理费等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县农村经营管理站2024年度一般公共预算财政拨款支出1,106,560.88元,占本年支出合计的98.22%。与上年相比增加234,300.51元，增长26.86%,完成年初预算的140.80%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出165,723.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.98%，完成年初预算的144.93%。主要用于机关事业单位社会保障和就业支出，其中：事业单位离退休安家费支出2,000.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出94,988.16元；机关事业单位职业年金缴费支出45,911.55元；死亡抚恤22,824.00元；造成预决算差异的主要原因是：一是薪级工资变动及社会保障缴费基数调整；二是事业单位离退休安家费未纳入年初预算。

9.卫生健康（类）支出31,465.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.84%，完成年初预算的76.55%。主要用于主要用于行政事业单位医疗支出，其中：事业单位医疗支出28,311.04元；其他行政事业单位医疗支出3,154.88元；造成预决算差异的主要原因是2024年9月至12月行政事业单位基本医疗保险单位缴费部分未支付。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出909,371.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.18%，完成年初预算的144.24%。主要用于人员工资、单位日常运转工作经费和对农民专业合作社的补助；造成预决算差异的主要原因是中央农业生产发展专项资金未纳入年初预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县农村经营管理站2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出，主要原因是施甸县农村经营管理站属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，施甸县农村经营管理站资产总额613,059.98元，其中，流动资产47,271.59元，固定资产36,114.89元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产529,673.50元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少33,430.08元，其中固定资产减少4,898.28元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052100232600101111