监督索引号53052100232600101000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责承包地流转备案、土地承包纠纷仲裁业务指导，承包地和农村集体“三资”信息化、集体经济组织赋码登记、农民专业合作社示范社建设、发展壮大集体经济相关工作；承担农民合作社、家庭农场、农民负担和村民“一事一议”筹资投劳运行监测，农经统计等工作；配合做好农村宅基地、农房调查等相关农村改革工作；指导农村集体资产和财务管理工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.农村经济情况统计及农业调查工作

我站按时、按质、按量完成农村经济情况统计工作。农村经济情况统计工作是农经工作的一项基础性、常规性工作，共14张统计表（农业农村部合作指导司7张，政策改革司7张），统计内容涉及农村经济、土地承包、村集体经济、乡村治理情况等方面。

2.土地承包纠纷调解工作

我县成立了农村土地承包经营纠纷仲裁委员会，建设了仲裁庭，继续做好土地承包纠纷调解工作。2023年我县共发生农村土地承包经营纠纷33起，调解结案数32起，调解结案率97%。其中：县级受理2起，结案数2起；乡村调解31起，结案数30起，正在调解1起。于12月份举办纠纷调解仲裁培训1期，培训县乡干部30人次。

3.农村土地流转备案工作

我县农村土地流转有序推进，认真落实上报《保山市农村承包地经营权流转情况调度表》、《施甸县大规模土地流转情况统计表》、《施甸县农村土地流转问题台账》，家庭承包耕地流转面积达13.5万亩，占全县耕地面积的16.17%。流转土地主要集中在蔬菜、烤烟、莲藕等种植业方面，流转形势中出租（转包）是主导流转方式，“公司、合作社+农户”“家庭农场、种养大户+农户”等流转模式逐步发展成熟。

4.农村集体产权制度改革工作

于2月底，全县已完成2022年度清产核资及全国集体资产清产核资管理系统数据录入2041个单位数（其中；村级139个，组级1643个小组、自然村259个），审核数和上报率均为100%。清理登记集体资产总额37.40亿元，比上年27.54亿元增加9.86亿元，增长35.80%，资产大幅增长的原因是全县开展确权到村集体的扶贫项目资产清查工作，对资产权属清晰、价值确认无争议、移交手续完备的资产，全面准确录入全国农村集体资产监督管理平台。

5.发展壮大村集体经济工作

这项工作我县主要是以“组织部门牵头，农业、财政、乡村振兴局配合”，我站主要是做好统计分析上报，形成发展壮大农村集体经济报表台账。2023年发展壮大集体经济目标：全县村（社区）集体经济收入达到 10 万元以上，其中：50 万元以上的“经济强村”达14个，达到 10%以上，100 万元以上的村达7个，达到 5%以上。1月底，我站及时安排部署，指导乡（镇）做好2022年度“云南省村集体经济帮扶救助管理服务平台”信息采集、录入、审核工作。4月，参与开展2019年以来扶持壮大村级集体经济项目检查评估工作。

6.农民专业合作社工作

根据上级安排，自2023 年 1月 1日起，将县供销社“农民合作经济组织”的有关职责，整体划转至县农业农村局，由县农业农村局统一负责“农民合作经济组织”的管理、服务、指导工作。按照《中华人民共和国农民专业合作社法》和《农民专业合作社财务制度》的规定，我站加强对农民专业合作社的指导和监督,积极开展政策咨询、宣传培训、建设指导等服务工作，指导合作社完善组织机构、制定规范章程、完善财务管理制度，解决实际困难。截至2023年12月底，施甸县共有农民专业合作社373家，有42个合作社已申报获批各级示范社（国家级4个、省级15个、市级29个、县级37个）；由村（社区）党组织领办的合作社有94个。2023年新增规范提升合作社25个，累计达100个。有46个企业与118家合作社建立了“双绑”利益联结机制。2023年，县农业农村局按辅导员选聘程序聘任了3名新型农业经营主体辅导员，每人辅导10个农民专业合作社。

7.指导农村集体资产和财务管理工作

施甸县全面推行“村组财务乡（镇）代管”制度，村级财务2010年实行乡（镇）代管，组级财务2016年实行乡（镇）代管。全县13个乡镇实行村会计委托的村民委员会139个，村民小组1649个，完成100%。通过会计委托代理、财务公开，既摸清了家底，明晰了产权，又做到还干部一个清白，给群众一个明白，确保了集体经济有序快速健康发展，并能及时缓解由集体经济问题引发的干群矛盾，确保农村社会的稳定。我站指导农村集体资产和财务管理工作主要是通过到各乡镇实地指导及利用微信、电话等方式进行指导。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、法规业务室、经管业务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

施甸县农村经营管理站作为二级预算单位纳入施甸县农业农村局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

施甸县农村经营管理站2023年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员6人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

施甸县农村经营管理站2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

施甸县农村经营管理站2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县农村经营管理站2023年度收入合计872,295.07元。其中：财政拨款收入872,260.37元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入34.70元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加191,664.16元，增长28.16%。其中：财政拨款收入增加191,629.46元，增长28.15%；主要原因：一是我单位本年度新增1名事业人员，人员经费增加；二是发放事业人员一个月基本工资额度及奖励性绩效；三是农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作项目经费增加。上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加34.70元，增长0.00%；主要原因：2023年增加税务局返还个税手续费34.70元。

二、支出决算情况说明

施甸县农村经营管理站2023年度支出合计872,260.37元。其中：基本支出862,264.37元，占总支出的98.85%；项目支出9,996.00元，占总支出的1.15%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加186,696.46元，增长27.23%。其中：基本支出增加181,633.46元，增长26.69%；主要原因：一是我单位本年度新增1名事业人员，工资福利支出增加；二是发放事业人员一个月基本工资额度及奖励性绩效。项目支出增加5,063.00元，增长102.64%；主要原因：农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作项目经费增加。上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障施甸县农村经营管理站单位机构正常运转的日常支出862,264.37元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出851,233.87元，占基本支出的98.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费11,030.50元，占基本支出的1.28％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障施甸县农村经营管理站为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,996.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

2130104事业运行支出9,996.00元，主要用于农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作经费9,996.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县农村经营管理站2023年度一般公共预算财政拨款支出872,260.37元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加191,629.46元，增长28.15%，主要原因是我单位本年度新增1名事业工作人员，工资福利支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况                       

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出154,049.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.66%。主要用于机关事业单位社会保障和就业支出，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出93,217.92元；机关事业单位职业年金缴费支出41,920.93元;死亡抚恤18,632.00元;失业保险278.99元。

9.卫生健康（类）支出51,793.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.94%。主要用于行政事业单位医疗支出，其中：事业单位医疗支出48,080.46元；其他行政事业单位医疗支出3,713.20元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出666,416.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.40%。主要用于人员工资及农村经营管理站日常运转工作经费。其中：人员经费支出645,390.37元，公用经费支出11,030.50元，农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作项目经费支出9,996.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县农村经营管理站2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：2023年施甸县农村经营管理站无公务接待，无财政拨款“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2023年施甸县农村经营管理站无公务接待，无财政拨款“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县农村经营管理站属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，施甸县农村经营管理站资产总额646,490.06元，其中，流动资产67,248.71元，固定资产41,013.17元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产538,228.18元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少29,171.15元，其中固定资产20,651.43元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

施甸县农村经营管理站无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052100232600101111