施甸县农业局茶叶蚕桑工作站部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县农业局茶叶蚕桑工作站概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

    第一部分  施甸县农业局茶叶蚕桑工作站概况

一、主要职能

（一）主要职能:负责拟定全县茶叶、蚕桑、水果、中草药发展规划、计划、方案、科技实验、示范、样板项目及全县茶桑技术培训、推广工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度重点工作任务介绍:2018年茶叶蚕桑工作站的主要工作是围绕茶叶、蚕桑、水果、中药材四项产业的目标任务抓好新技术新品种试验示范推广、技术培训及服务指导工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县农业局茶叶蚕桑工作站部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有编制人数19人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制19人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员21人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计2,745,317.60元。其中：财政拨款收入2,745,317.60元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。上年收入345.9万元，，本年收入比上年减少57万元，减少16.48%。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计2,889,039.32元。其中：基本支出2,745,317.60元，占总支出的95.03%；项目支出143,721.72元，占总支出的4.97%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。支出331.53万元（其中：基本支出249.9万元，项目支出81.63万元），本年支出比上年减少42.63万元，减12.86%。原因是去年有96万项目结余，项目支出了81.63万元，结余14.37万元在今年列支。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县农业局茶叶蚕桑工作站机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,745,317.60元。与上年对比减少42.63万元，减少12.9%，主要原因分析原因是去年有96万项目结余，项目支出了81.63万元，结余14.37万元在今年列支。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.27%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.73%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县农业局茶叶蚕桑工作站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出143,721.72元。去年有96万项目结余，项目支出了81.63万元，结余14.37万元在今年列支。与上年对比减少67.26元，减少82.4%，主要原因去年有96万项目结余，项目支出了81.63万元，结余14.37万元在今年列支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,889,039.32元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少57元，减少16.5%，主要原因去年有96万项目结余。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出348,201.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.05%。主要用于缴纳职工养老保险。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出2,540,837.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.95%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为19000元，支出决算为19,000.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为12,000.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为7,000.00元，完成预算的100%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-81.00元，下降-0.42%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算增加/减少-81.00元，下降-1.14%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出12,000.00元，占63.16%；公务接待费支出7,000.00元，占36.84%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 2. 公务用车购置及运行维护费支出12,000.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出12,000.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费。

3.公务接待费支出7,000.00元。其中：

国内接待费支出7,000.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次153人（其中：外事接待人次0人）。主要用于茶叶、蚕桑工作，产生的接待批次及人次发生的接待支出。

 

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县农业局茶叶蚕桑工作站部门2018年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县农业局茶叶蚕桑工作站部门资产总额790,538.48元，其中，流动资产504,747.48元，固定资产285,791.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少-219,725.51元，其中;流动资产减少-219,725.51元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	790538.48	5047.48	285791		138000		147791
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

     项目一：1.项目名称:2016年蚕施专项资金建设项目

    2.项目基本情况：新建桑园1500亩，建盖小蚕共育室4座，技术培训4期。

 3.项目绩效自评工作开展情况

茶桑站严格按照项目预算标准、政府采购相关规定，合理、合法、依规的开展该项目。

   4.项目绩效实现情况

  （1）项目资金情况：

 ①项目资金到位情况。2018年项目资金属于2016年项目结余资金，2018年一般公共预算拨款143721.72元，已下达并到位。

②项目资金执行情况：地棚养殖大蚕房补助3万元，桑园统防统治补助9万元，蚕桑科技培训2,37万元。

③项目资金管理情况：项目资金严格按照施财农﹝2016﹞79号文件进行实施、管理。 

（2）项目绩效指标完成情况 100%

  ①产出指标完成情况。100%

  ②效益指标完成情况。100% 

  ③满意度指标完成况。 95%

 5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无。

 6.绩效自评结果：2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.5分

 7.结果公开情况和应用打算：无

 8.绩效自评工作的经验和建议：无

 9.其他需说明的：无

（二）部门整体支出绩效自评报告

 1.项目名称：施甸县茶叶蚕桑工作站整体支出绩效自评 

2.部门基本情况 ：

（1）部门概况： 我单位属于农业农村局下属的独立核算全额拨款的事业单位，2018年末实有人员编制19人。事业编制19人，实有在职职工21人。主要职能 :负责拟定全县茶叶、蚕桑、水果、中草药发展规划、计划、方案、科技实验、示范、样板项目及全县茶桑技术培训、推广工作。

（2）部门绩效目标的设立情况;按照县上的安排设立各项目标。

（3）部门整体收支情况 :2018年度收入合2,745,317.60元。其中：财政拨款收入2,745,317.60元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。上年收入345.9万元，，本年收入比上年减少57万元，减少16.48%。2018年度支出合计2,889,039.32元。其中：基本支出2,745,317.60元，占总支出的95.03%；项目支出143,721.72元，占总支出的4.97%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。支出331.53万元（其中：基本支出249.9万元，项目支出81.63万元），本年支出比上年减少42.63万元，减12.86%。原因是去年有96万项目结余，项目支出了81.63万元，结余14.37万元在今年列支。

 （4）部门预算管理制度建设情况:遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规。我单位财务制度健全，财务人员分工明确，财务人员负责加强项目资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益，保障项目顺利实施。按时推进和完成部门决算公开工作。参照部门预决算公开的格式和体例在部门门户网站信息公开栏向社会公开本单位预决算。

3.绩效自评工作情况 

（1）绩效自评目的：通过办公室各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容） 2018年度部门预算项目支出绩效自评指标体系包含部门整体支出绩效自评指标体系和项目绩效自评指标体系。

部门整体支出绩效自评体系包含四个方面：一是投入部分：分为目标设定和预算配置。其中目标设定指标包含目标依据充分性、绩效目标合理性、绩效指标明确性三项内容。预算配置指标包含分配依据、分配结果、重点支出保障率等三项内容。二是过程部分：分为预算执行、预算管理和资产管理三部分。其中预算执行指标包含预算完成率、预算调整率、支出进度率、非税收入预算完成率等四项内容。预算管理指标包含“三公经费”控制率、预决算信息公开情况、资金使用合规性等三项内容。资产管理指标包含资产管理规范性和固定资产利用率两项内容。三是产出部分：主要为职责履行情况，包含产出数量、产出质量和产出进度三项内容。四是效果部分：主要为履职效益情况，包含经济效益、社会效益和可持续影响三项内容。

（3）自评组织过程前期准备：根据《施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，办公室高度重视2018年部门整体支出绩效自评工作，召开会议，明确分工，把握绩效自评标准和要求，对列入自评的项目进行梳理。

组织实施：明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保项目绩效自评严格按照工作方案有序进行。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，在各项目分工自评的基础上统一分类汇总，高质量地完成项目绩效自评工作。

     4.评价情况分析及综合评价结论 

（1）投入情况分析 我单位根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。财政供养人员控制率为100%，本年度实际在职人员数与编制数的比率适合，“三公经费”变动率为58%，变动比率合理。 

（2）过程情况分析 预算调整率为13.7%，预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。资金按照年初预算使用，年末结转和结余资金0元。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

   （3）产出情况分析

蚕桑生产

（1）桑园建设情况

到2018年止，全县桑园累计面积达到 4.83万亩，有效面积2.2373万亩，其中太平镇66.5亩，水长乡3384亩，由旺镇10204亩，仁和镇4901亩，甸阳镇405亩，何元乡59亩，酒房乡3239亩，旧城乡114亩。

（2）预计养蚕任务可全面完成

2018年考核养蚕量2.8万张，交茧量112万公斤。全县前三批完成社会养蚕量2.207万张，产量972.71吨，产值4377万元，预计年底可完成养蚕量2.8万张，交茧量112万公斤，实现社会产值6000万元。

水果生产

2018年第三季度全县在园水果面积4.73805万亩，较上年同期面积3.9083万亩，全年增0.8275万亩，增21.2%。已收获面积1.1166万亩，产量1.62675万吨。

种植面积较上年同期相比主要是芒果增1130亩、石榴增1710亩，香蕉面积增3029亩；其它水果面积增减幅度不大。 

（4）效果情况分析 在茶叶产业上主要是在摆榔茶厂建立了50亩插黄蓝板防治病虫害示范样板，并组织乡镇科技人员、茶叶生产企业人员、种茶大户100人次至实地进行观摩培训，为进一步建设无公害茶园奠定基础。

在蚕桑产业上于2017年试养高抗脓病蚕品种华康2号，并取得明显收益后，通过宣传，2018年得以在全县推广应用，使全县蚕农增收1000多万元。另外还在酒房乡、由旺镇示范地棚养殖大蚕，示范面积1000多平方米，有效节省了劳动力，养蚕质量提高。

5.存在的问题和整改情况：根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。针对上述问题，在今后的预算绩效申报时，需相关业务处室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

   6.绩效自评结果应用 针对本单位绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本单位后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

7.主要经验及做法本次单位整体支出绩效自评主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行，下一步将专门针对本单位整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目方案预报和实施。

8.其他需说明的情况：无

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。