施甸县农村机械化技术学校部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县农村机械化技术学校概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  施甸县农村机械化技术学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

面向农村，服务机手。负责全县大、小拖拉机驾驶员及职业技能的培训工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

共培训拖拉机驾驶人58人，培训合格率达100%。为我县培养了一批合格的农机人才，使他们活跃在农机战线上，成为农村的骨干力量，为农村经济建设作出了应有的贡献。

在努力完成培训任务的同时，狠抓培训质量，确保培训安全。做到理论与实践相结合，因人施教。在教练过程中，制定各种安全措施，对学员进行不同形式的安全教育，对教练车严格检查，消除事故隐患，确保行车安全，教育农机手应具备良好的职业道德修养，使农机手自觉遵守交通法规，认真执行安全操作规程，为降低交通事故打下坚实的基础。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县农村机械化技术学校部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆8辆（其中教练用拖拉机7辆）。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计1,609,178.24元。其中：财政拨款收入1,609,178.24元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。总收入本年度1,609,178.24元，上年度1,486,032.71元，比上年增加123145.53元，增比8.29%，原因是本年收入增加123145.53元，，财政拨款收入增加123145.53元。主要原因为：社会保障和就业增加26192.20元，农林水增加96953.33元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计1,609,178.24元。其中：基本支出1,609,178.24元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。比上年增加123145.53元，增长8.29%。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县农村机械化技术学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,609,178.24元。比上年增加123145.53元，增长8.29%，主要原因分析：社会保障和就业增加26192.20元，农林水增加96953.33元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.41%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.59%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县农村机械化技术学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出1,609,178.24元,占本年支出合计的100.00%。比上年增加123145.53元，增长8.29%，主要原因分析：社会保障和就业增加26192.20元，农林水增加96953.33元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出200,624.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.47%。主要用于（1）机关事业单位养老保险缴费 196924.20元；（2）退休人员安家费3700.00元。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出1,408,554.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.53%。主要用于（1）工资福利支出1279390.92元，其中：基本工资536546.00元；津贴补贴633546.00元；绩效工资86568.00元；其他社会保障缴费22730.92元。（2）商品和服务支出116031.12元，其中：办公费35365.67元；差旅费10436.00元；公务接待费10330.00元；维修费1938.00元；工会经费19417.00元；公务用车运行维护费38544.45元；（3）对个人和家庭的补助7062.00元，其中：遗属补助7002.00元，独子费60.00元。（4）资本性支出6070.00元.

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为48930.00元，支出决算为48,874.45元，完成预算的99.87%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为38,544.45元，完成预算的99.93%；公务接待费支出决算为10,330.00元，完成预算的99.71%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-5,121.73元，下降-9.49%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少-6,991.73元，下降-15.35%；公务接待费支出决算增加1,870.00元，增长/下降22.10%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出38,544.45元，占78.86%；公务接待费支出10,330.00元，占21.14%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出38,544.45元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出38,544.45元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于出差、下乡培训等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出10,330.00元。其中：

国内接待费支出10,330.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次210人（其中：外事接待人次0人）。主要用于农机培训考核工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县农村机械化技术学校部门2018年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县农村机械化技术学校部门资产总额1,813,340.74元，其中，流动资产135,000.00元，固定资产1,678,340.74元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加41,070.00元，其中;流动资产增加35,000.00元，固定资产增加6,070.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	1772270.74	135000.00	1678340.74	1281860.51	250619.23		145861.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额6070.00元,其中：政府采购货物支出6070.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额6070.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

    （一）项目绩效自评报告

本单位2018年度无项目，无项目绩效自评报告。

（二）部门整体支出绩效自评报告

    1.项目名称 施甸县农村机械化技术学校整体支出绩效自评

    2.部门基本情况 

    （1）部门概况：我单位是隶属于农业局的二级单位，在财务上属于独立核算、执行事业单位会计制度的单位。主要职能是面向农村，服务机手。负责全县大、小拖拉机驾驶员及职业技能的培训工作。我单位属财政全额拨款事业单位，无下属机构。

    （2）部门绩效目标的设立情况：结合单位职能职责，设立了整体支出绩效目标。

    （3）部门整体收支情况 

本年收入160.92万元，其中：财政拨款收入160.92万元，占总收入的100%。与上年对比增加12.31万元，增比8.29%。

本年支出160.92万元。其中：基本支出160.92万元。与上年对比增加12.31万元，增比为8.29%。                                                                                             

（4）部门预算管理制度建设情况

严格按照《预算法》执行，项目预算都经过局领导班子条例决定，做好年度预算的编制、上报、执行、公开工作。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系（具体详见附件13-14表）

（3）自评组织过程

由分管领导牵头组织开展该项工作，按照绩效管理全覆盖的要求对2018年度财政预算安排的项目开展绩效自评

①核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2018年度和2017年度部门整体支出情况进行比较分析。

②归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

③根据评价材料结合各项评价指标进行分析评价。

④形成绩效评价自评报告。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析  

2018年年初预算财政拨款收入为160.92万元，全年执行数为160.92万元。投入的财政拨款收入主要为单位的人员经费及日常公用经费保障。

（2）过程情况分析 

2018年年初预算执行率达到100%，资金在使用过程中，严格按照预算批复，对各项支出做到有预算、有支出，无预算，不支出。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

培训拖拉机驾驶人58人，培训合格率达100%。

（4）效果情况分析

    基本完成了年初制定的各项工作任务，年初预算得到了严格执行。

5.存在的问题和整改情况

存在的主要问题一是资金使用效益有待进一步提高；二是绩效目标设立不够明确、细化和量化。针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

6.绩效自评结果应用：我单位将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

7.主要经验及做法 通过加强我单位预算绩效管理工作，进一步完善绩效评价结果运用机制，重视预算执行，提高项目执行质量，落实资金监管，逐步规范绩效评价工作。

8.其他需说明的情况：无。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。