施甸县农村经营管理站部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县农村经营管理站概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  施甸县农村经营管理站概况

一、主要职能

（一）主要职能

农村土地承包管理；农村集体资产和财务管理；农民负担监督管理；指导农村新型合作经济组织的发展；农村审计；承担农村经济统计和农村经济形势分析。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度我单位的重点工作任务是，除了以上六项的常规工作任务以外，重点是土地确权的登记和农村集体产权制度改革工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县农村经营管理站部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计1,055,240.20元。其中：财政拨款收入1,055,240.20元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。总收入本年度1,055,240.20元，上年度1,797,722.40元，比上年减少742,482.20元，增减比-41.30%，原因是本年收入减少742,482.2元，财政拨款收入减少742,482.2元一、基本支出收入减少159,482.2元，（一）、1.工资福利支出减少69,069.3元；2.个人家庭补助减少64,970.2元；（二）、日常公用经费减少28,403.7元；二项目支出收入减少583,000元,因加大扶贫攻坚力度所有项目资金转入扶贫，2018年项目资金没有拨款。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计1,055,240.20元。其中：基本支出1,055,240.20元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。总支出本年度1,055,240.20元，上年度1,797,722.40元，比上年减少742,482.20元，增减比-41.30%，原因是:（一）基本支出收入减少159,482.20元，（一）、1.工资福利支出减少69,069.3元；2.个人家庭补助减少64,970.2元；（二）、日常公用经费减少28,403.7元；二项目支出收入减少583,000元,因加大扶贫攻坚力度所有项目资金转入扶贫，2018年项目资金没有拨款。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县农村经营管理站机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,055,240.20元。基本支出收入减少159482.2元，1.工资福利支出减少69069.3元，原因是:人员减少3人，调出2人，退休1人；2.个人家庭补助减少64970.2元,原因是:抚恤金减少1人，遗属增加一人；3.日常公用经费减少28403.7元；包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.97%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.03%。人均工资福利支出13.86万元，人均公用经费支出0.26万元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县农村经营管理站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。项目支出本年度0元，上年度583,000元，比上年减少583,000元，增减比100%，原因是项目支出减少583,000元，其中1.  科技转化与推广服务减少83,000元，2.  农业组织化与产业化经营减少500,000元，因加大扶贫攻坚力度所有项目资金转入扶贫，2018年项目资金没有拨款；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出1,055,240.20元,占本年支出合计的100.00%。一般公共预算财政拨款比上年减少742,482.20元,增减比-41.30%，1、基本支出收入减少159482.2元，（1）、资福利支出减少69069.3元；(2)、个人家庭补助资产减少64970.2元；（3）、日常公用经费减少28403.7元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出117,843.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.17%。主要用于（1）机关事业单位养老保险缴费 110,443.80元；（2）退休人员安家费7,400.00元。

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

 11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出937,396.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.83%。主要用于（1）工资福利支出 720,952.00元，其中：基本工资292,047.00元；津贴补贴236,703.00元；绩效工资188,577.00元；其他社会保障缴费

3,625.00元。（2）商品和服务支出53,030.00元，其中：办公费15,542.00元；差旅费7,000.00元；会议费6,160.00元；培训费414.00元；公务接待费8,650.00元；工会经费12,464.00元；其他交通费2,800.00元；（3）对个人和家庭的补助147,804.40元，其中：抚恤金147,804.40元；遗属补助15,580.00元。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8200元，支出决算为8,650.00元，完成预算的105%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为8,650.00元，完成预算的105%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是物价上涨因素。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加435.00元，增长5.30%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算增加/减少435.00元，增长/下降5.30%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因物价上涨因素。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出8,650.00元，占100.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于 

3.公务接待费支出8,650.00元。其中：

国内接待费支出8,650.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待26批次（其中：外事接待0批次），接待人次188人（其中：外事接待人次0人）。主要用于土地确权的登记和农村集体产权制度改革工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县农村经营管理站部门2018年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县农村经营管理站部门资产总额1,001,440.19元，其中，流动资产123,220.36元，固定资产279,396.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产598,823.83元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加37,202.82元，其中;流动资产减少-7,797.18元，固定资产减少-553,823.83元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）598,823.83元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	1,001,440.19	123,220.36	279,396.00				279,396.00			598,823.83
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额XX元,其中：政府采购货物支出45,000.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额45,000.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

    （一）项目绩效自评报告

2018年我单位无项目支出，不涉及项目绩效自评报告等事项。

    （二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门名称：施甸县农村经营管理站站整体支出绩效自评报告

2.部门基本情况 

（1）部门概况 ：施甸县农村经营管理站属二级预算单位，纳入2018年部门决算编报的单位共1个，为事业单位1个。农村经营管理站隶属施甸县农业局的二级单位，财务独立核算，2018年编制数8名，实有在职人数6人。

主要职能：

农村土地承包管理；农村集体资产和财务管理；农民负担监督管理；指导农村新型合作经济组织的发展；农村审计；承担农村经济统计和农村经济形势分析。

（2）部门绩效目标的设立情况：2018年实现农村经济总收入增长10%，增加45900元，达到504896万元；农民人均所得增长10%，增加940元，达到10336元。

（3）部门整体收支情况：2018年财政拨款收入1,055,240.20元，本年收入中，一般公共预算财政拨款1,055,240.20元。2018年部门决算总支出1,055,240.20元，其中：基本支出546085元，占总支出的100％；项目支出0元，占总支出的0％。

（4）部门预算管理制度建设情况：遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规。我单位财务制度健全，财务人员分工明确，财务人员负责加强项目资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益，保障项目顺利实施。按时推进和完成部门决算公开工作。参照部门预决算公开的格式和体例在部门门户网站信息公开栏向社会公开本单位预决算。

3.绩效自评工作情况 

（1）绩效自评目的 ：通过办公室各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）：2018年度部门预算项目支出绩效自评指标体系包含部门整体支出绩效自评指标体系和项目绩效自评指标体系。

部门整体支出绩效自评体系包含四个方面：一是投入部分：分为目标设定和预算配置。其中目标设定指标包含目标依据充分性、绩效目标合理性、绩效指标明确性三项内容。预算配置指标包含分配依据、分配结果、重点支出保障率等三项内容。二是过程部分：分为预算执行、预算管理和资产管理三部分。其中预算执行指标包含预算完成率、预算调整率、支出进度率、非税收入预算完成率等四项内容。预算管理指标包含“三公经费”控制率、预决算信息公开情况、资金使用合规性等三项内容。资产管理指标包含资产管理规范性和固定资产利用率两项内容。三是产出部分：主要为职责履行情况，包含产出数量、产出质量和产出进度三项内容。四是效果部分：主要为履职效益情况，包含经济效益、社会效益和可持续影响三项内容。

（3）自评组织过程：前期准备：根据《施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，办公室高度重视2018年部门整体支出绩效自评工作，召开会议，明确分工，把握绩效自评标准和要求，对列入自评的项目进行梳理。

组织实施：明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保项目绩效自评严格按照工作方案有序进行。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，在各项目分工自评的基础上统一分类汇总，高质量地完成项目绩效自评工作。

4.评价情况分析及综合评价结论 

（1）投入情况分析：我单位根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。财政供养人员控制率为100%，本年度实际在职人员数与编制数的比率适合，“三公经费”变动率为5.3%，变动比率合理。 

（2）过程情况分析：预算调整率为30.86%，预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。资金按照年初预算使用，年末结转和结余资金0元。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

（3）产出情况分析：2018年完成农村经济总收入增长10%，增加45900元，达到504896万元；农民人均所得增长10%，增加940元，达到10336元。

（4）效果情况分析：①提高村级运转保障和公共服务能力，促进农村经济社会持续健康发展。②提高农经统计工作质量，加强分析和预测，发挥好参谋助手的作用。③加强与统计部门的沟通合作，确保统计数据质量。④切实改进监督检查方法，抓好各项减负工作的落实，保护农民的合法权益。⑤加快搭建农村综合产权流转交易平台。⑥加快推进农村土地所有权承包权经营权“三权分置”。

5.存在的问题和整改情况：根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。针对上述问题，在今后的预算绩效申报时，需相关业务处室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

6.绩效自评结果应用：针对本单位绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本单位后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

7.主要经验及做法：本次单位整体支出绩效自评主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行，下一步将专门针对本单位整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目方案预报和实施。

8.其他需说明的情况：无

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。