施甸县农业广播电视学校部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县农业广播电视学校概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释第一部分  施甸县农业广播电视学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

农广校的主要职能是培育有文化、懂技术、会经营的新型农民，发挥亿万农民建设新农村的主体作用，是一所面向“三农”，提高农民及农村基层干部科技文化素质的一所成人中等专业学校。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度我单位的重点工作任务是，除了以上的常规工作以外，重点是2017年新型职业农民培育项目的后续跟踪服务及扫尾工作和脱贫攻坚工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县农业广播电视学校部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计847,779.96元。其中：财政拨款收入847,779.96元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。本年度收入847,779.96元，上年度1476791.64元，比上年减少629011.58元，减少42.59%，减少的主要原因是：因全县加大扶贫脱贫攻坚力度2018年所有项目资金进行整合，项目经费没有拨到本单位。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计841,590.24元。其中：基本支出649,805.00元，占总支出的77.21%；项目支出191,785.24元，占总支出的22.79%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。本年度支出841590.24元，比上年度1486895.64元减少645305.4元，减少43.4%，原因是:（一）基本支出增加75038.40元，1、工资福利支出增加83755.82元；2、日常公用经费减少8717.42元；（二）、项目支出减少720343.80元,主要原因是：因全县加大扶贫脱贫攻坚力度2018年所有项目资金进行整合，项目经费没有拨到本单位。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县农业广播电视学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出649,805.00元，与上年对比增75038.40元，增长13.06%，主要原因为：

1.工资福利支出增加，新增基本支出75038.40元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.27%，人均126400元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.73% ，人均3500元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县农业广播电视学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出191,785.24元。项目支出本年度191,785.24元，上年度912129.04元，本年比上年减少720343.80元，减少78.97%，主要原因是：因全县加大扶贫脱贫攻坚力度2018年所有项目资金进行整合，项目经费没有拨到本单位。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出841,590.24元,占本年支出合计的100.00%。总支出本年度841590.24元，比上年度1486895.64元减少645305.4元，减少43.4%，原因是:（一）基本支出增加75038.40元，1、工资福利支出增加83755.82元；2、日常公用经费减少8717.42元；（二）、项目支出减少720343.80元,主要原因是：因全县加大扶贫脱贫攻坚力度2018年所有项目资金进行整合，项目经费没有拨到本单位。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出86,676.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.30%。主要用于缴纳单位基本养老保险。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出754,914.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.70%。主要用于基本支出563129.00元，其中：（1）工资福利支出 545321.42元，其中：基本工资228564.00元，津贴补贴197646.00元，绩效工资104088.00元，其他社会保障缴费15023.42元；（2）商品和服务支出17747.58元，其中：办公费1712.28元，印刷费2970.30元，差旅费2150.00元，公务接待费605.00元，工会经费7910.00元，其他交通费2,400.00元；（3）对个人和家庭的补助60元。项目支出191785.27元，其中差旅费4200.00元，租赁费5500元，培训费148785.24元，劳务费33300元。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2000元，支出决算为605.00元，完成预算的30.25%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为605.00元，完成预算的30.25%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因公务接待次数少以及决算基数偏小。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加10.00元，下降1.68%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算增加/减少10.00元，增长1.68%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因物价上涨。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出605.00元，占100.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出605.00元。其中：

国内接待费支出605.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次13人（其中：外事接待人次0人）。主要用于新型职业农民培育项目相关工作的对接发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县农业广播电视学校部门2018年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县农业广播电视学校部门资产总额142,105.82元，其中，流动资产72,202.82元，固定资产69,903.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加27,274.72元，其中;流动资产增加27,274.72元，固定资产增加（减少）0.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	142105.82	72202.82	69903				69903
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

 （一）项目绩效自评报告

2018年我单位无项目支出，不涉及项目绩效自评报告等事项。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门名称：施甸县农业广播电视学校整体支出绩效自评报告

2.部门基本情况 

（1）部门概况 ：施甸县农业广播电视学校属二级预算单位，纳入2018年部门决算编报的单位共1个，为事业单位1个。农广校隶属施甸县农业局的二级单位，财务独立核算，2018年编制数5名，实有在职人数5人。

主要职能：

①编制起草施甸县农业广播电视学校的长期、中期和一年一度的工作发展规划和计划；组织完成上级下达的一年一度培训项目的指标任务。

②负责新型职业农民培育项目的前期申报、组织、实施、验收等。

③负责加强务农农民、农村创业农民的从业技能和综合素质培训。

（2）部门绩效目标的设立情况：2018年年初计划完成新型职业培育400人，项目资金100万元。

（3）部门整体收支情况：2018年财政拨款收入847,779.96元，本年收入中，一般公共预算财政拨款847,779.96元。2018年部门决算总支出841,590.24元，其中：基本支出649,805.00元，占总支出的77.21%；项目支出191,785.24元，占总支出的22.79%。

（4）部门预算管理制度建设情况：遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规。我单位财务制度健全，财务人员分工明确，财务人员负责加强项目资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益，保障项目顺利实施。按时推进和完成部门决算公开工作。参照部门预决算公开的格式和体例在部门门户网站信息公开栏向社会公开本单位预决算。

3.绩效自评工作情况 

（1）绩效自评目的 ：通过办公室各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）：2018年度部门预算项目支出绩效自评指标体系包含部门整体支出绩效自评指标体系和项目绩效自评指标体系。

部门整体支出绩效自评体系包含四个方面：一是投入部分：分为目标设定和预算配置。其中目标设定指标包含目标依据充分性、绩效目标合理性、绩效指标明确性三项内容。预算配置指标包含分配依据、分配结果、重点支出保障率等三项内容。二是过程部分：分为预算执行、预算管理和资产管理三部分。其中预算执行指标包含预算完成率、预算调整率、支出进度率、非税收入预算完成率等四项内容。预算管理指标包含“三公经费”控制率、预决算信息公开情况、资金使用合规性等三项内容。资产管理指标包含资产管理规范性和固定资产利用率两项内容。三是产出部分：主要为职责履行情况，包含产出数量、产出质量和产出进度三项内容。四是效果部分：主要为履职效益情况，包含经济效益、社会效益和可持续影响三项内容。

（3）自评组织过程：前期准备：根据《施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，办公室高度重视2018年部门整体支出绩效自评工作，召开会议，明确分工，把握绩效自评标准和要求，对列入自评的项目进行梳理。

组织实施：明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保项目绩效自评严格按照工作方案有序进行。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，在各项目分工自评的基础上统一分类汇总，高质量地完成项目绩效自评工作。

4.评价情况分析及综合评价结论 

（1）投入情况分析：我单位根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。财政供养人员控制率为100%，本年度实际在职人员数与编制数的比率适合，“三公经费”变动率为58%，变动比率合理。 

（2）过程情况分析：预算调整率为22.51%，预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。资金按照年初预算使用，年末结转和结余资金0元。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

（3）产出情况分析：一是对学员进行跟踪指导服务。结合冬春大培训活动，以培训班为单位，以冬早蔬菜、生猪养殖、肉羊养殖、肉牛养殖、苹果冬耕管理等，分片分块深入基层对2017年培育的对象进行跟踪服务和技术指导，累计组织21场次，培训农民620人次。二是组织优秀学员、授课教师和管理人员共16人，到上海农广校开展为期8天的素质提升培训。三是组织学员通过手机“云上智农APP”对项目的实施情况进行满意度测评，共有337名学员上网评价，综合评价满意率达到84.25％。四是进一步完善痕迹档案，对证书发放、后续跟踪服务等工作中产生的资料进行收集，经过分类整理，形成培训档案8盒。五是校企协作培育职业烟农，培训学员50人。

全年预计完成新型职业农民培育400人，其中：新型农业经营主体带头人（生产经营型）300人；专业技能型和专业服务型各50人，项目补助资金100元。

（4）效果情况分析：新型职业农民培育项目的实施，参训学员增长了见识，开阔了眼界，思想观念得到更新，理论知识得到丰富，发展意识、产品质量安全意识、环境保护意识、应用互联网等现代化手段营销的意识有效增强，学科技用科技的能力明显提高，生产管理和经营水平全面提升。学员生产经营规模得到扩大，培训后经营收入比培训前增幅达到10％，辐射带动农民增收的能力增强，成为带领群众增收新动力。

 

5.存在的问题和整改情况：根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。针对上述问题，在今后的预算绩效申报时，需将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

6.绩效自评结果应用：针对本单位绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本单位后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

7.主要经验及做法：本次单位整体支出绩效自评主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行，下一步将专门针对本单位整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目方案预报和实施。

8.其他需说明的情况：无

五、其他重要事项情况说明

施甸县农业广播电视学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。