施甸县水产工作站部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县水产工作站概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  施甸县水产工作站概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）编制起草施甸县水产工作的长期、中期和一年一度的工作发展规划和计划；组织完成上级下达的一年一度各项水产品项目的指标任务。

（2）负责全县水产养殖技术推广、培训和新品种的试验、示范；负责水产苗种生产管理和水产品病害防治。

（3）负责《养殖证》申请材料的审核，渔业违法案件查处及渔业生产安全、水产品质量安全的监管和渔业资源保护等渔政执法工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年水产养殖面积达9400亩（其中池坝塘3800亩，水库5600亩）水产品产量达7105吨（养殖产量7005吨。捕捞产量100吨）。池坝塘养殖趋于稳定，水库养殖面积增加，莲藕田和稻田示范养殖成效明显，水蛭、小龙虾等特色养殖稳步推进，渔业生产呈现持续平稳发展态势。

2、加强渔政执法，促进渔业发展。2018年全年共出动执法检查15车次，出动人数60人次，签订渔业生产安全责任书及水产品质量安全责任书共计40份，发放资料500多份。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县水产工作站部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.施甸县水产工作站

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计546,085.00元。其中：财政拨款收入546,085.00元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加29370.8元，增长5.68%，主要原因分析增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资、事业单位退休人员安家费、增加遗属补助。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计546,085.00元。其中：基本支出546,085.00元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加29370.8元，增长5.68%，主要原因分析增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资、事业单位退休人员安家费、增加遗属补助。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县水产工作站机构正常运转的日常支出546,085.00元。与上年对比增加29370.8元，增长5.68%，主要原因分析：

1.增加机关事业单位基本养老保险缴费、退休人员安家费，增加基本支出23251.68元； 

2.办公费、差旅费等公用支出，减少基本支出748.88元；

3.对个人和家庭的补助增加遗属补助6868元；

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.32%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.68%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县水产工作站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年对比增加（减少）0元，增长（减少）0%，主要原因分析2018年本单位无项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出546,085.00元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加29370.8元，增长5.68%，主要原因分析增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资、事业单位退休人员安家费、增加遗属补助。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出69,101.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.65%。主要用于机关事业单位基本养老保险支出。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出476,984.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.35%。主要用于单位单位运行所需的人员工资，办公费，渔政执法、水产技术推广等相关差旅费、遗属补助。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1800元，支出决算为150.00元，完成预算的8.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为150.00元，完成预算的8.33%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因渔政执法检查及水产技术推广项目开展接待减少。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1,588.00元，下降1.37%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算减少1,588.00元，下降91.37%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因渔政执法检查及水产技术推广项目开展接待减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出150.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。 

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出150.00元。其中：

国内接待费支出150.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次3人（其中：外事接待人次0人）。主要用于渔政执法检查及水产技术推广项目开展接待（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

1.施甸县水产工作站2018年机关运行经费支出0元，与上年对比增（减）0元，增长(减）0%。

2.部门机关运行经费主要用于：

施甸县水产工作站为事业单位无机关运行经费预算支出。二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县水产工作站部门资产总额799,850.04元，其中，流动资产217,975.08元，固定资产581,874.96元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少51,805.27元，其中;流动资产减少53,255.27元，固定资产增加1,450.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值4054.87元，实现资产处置收入500元；出租房屋167.8平方米，账面原值67643.47元，实现资产使用收入4373元。

 

 

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	799850.04	217975.08	581874.96	269227.15			312647.81
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

    （一）项目绩效自评报告

2018年我单位无项目支出，不涉及项目绩效自评报告等事项。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门名称：施甸县水产工作站整体支出绩效自评报告

2.部门基本情况 

（1）部门概况 ：施甸县水产工作站属二级预算单位，纳入2018年部门决算编报的单位共1个，为事业单位1个。水产站隶属施甸县农业局的二级单位，财务独立核算，2018年编制数5名，实有在职人数4人。

主要职能：

①编制起草施甸县水产工作的长期、中期和一年一度的工作发展规划和计划；组织完成上级下达的一年一度各项水产品项目的指标任务。

②负责全县水产养殖技术推广、培训和新品种的试验、示范；负责水产苗种生产管理和水产品病害防治。

③负责《养殖证》申请材料的审核，渔业违法案件查处及渔业生产安全、水产品质量安全的监管和渔业资源保护等渔政执法工作。

（2）部门绩效目标的设立情况：2018年养殖面积年初计划8750亩；全年水产品产量市级下达7100吨。

（3）部门整体收支情况：2018年财政拨款收入546085元，本年收入中，一般公共预算财政拨款546085元。2018年部门决算总支出546085元，其中：基本支出546085元，占总支出的100％；项目支出0元，占总支出的0％。

（4）部门预算管理制度建设情况：遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规。我单位财务制度健全，财务人员分工明确，财务人员负责加强项目资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益，保障项目顺利实施。按时推进和完成部门决算公开工作。参照部门预决算公开的格式和体例在部门门户网站信息公开栏向社会公开本单位预决算。

3.绩效自评工作情况 

（1）绩效自评目的 ：通过办公室各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）：2018年度部门预算项目支出绩效自评指标体系包含部门整体支出绩效自评指标体系和项目绩效自评指标体系。

部门整体支出绩效自评体系包含四个方面：一是投入部分：分为目标设定和预算配置。其中目标设定指标包含目标依据充分性、绩效目标合理性、绩效指标明确性三项内容。预算配置指标包含分配依据、分配结果、重点支出保障率等三项内容。二是过程部分：分为预算执行、预算管理和资产管理三部分。其中预算执行指标包含预算完成率、预算调整率、支出进度率、非税收入预算完成率等四项内容。预算管理指标包含“三公经费”控制率、预决算信息公开情况、资金使用合规性等三项内容。资产管理指标包含资产管理规范性和固定资产利用率两项内容。三是产出部分：主要为职责履行情况，包含产出数量、产出质量和产出进度三项内容。四是效果部分：主要为履职效益情况，包含经济效益、社会效益和可持续影响三项内容。

（3）自评组织过程：前期准备：根据《施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，办公室高度重视2018年部门整体支出绩效自评工作，召开会议，明确分工，把握绩效自评标准和要求，对列入自评的项目进行梳理。

组织实施：明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保项目绩效自评严格按照工作方案有序进行。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，在各项目分工自评的基础上统一分类汇总，高质量地完成项目绩效自评工作。

4.评价情况分析及综合评价结论 

（1）投入情况分析：我单位根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。财政供养人员控制率为100%，本年度实际在职人员数与编制数的比率适合，“三公经费”变动率为58%，变动比率合理。 

（2）过程情况分析：预算调整率为22.51%，预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。资金按照年初预算使用，年末结转和结余资金0元。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

（3）产出情况分析：2018年完成养殖面积9400亩，完成年初计划8750亩的107%， 其中：池坝塘养殖面积3800亩，水库养殖面积5600亩；推广稻田养鱼25000亩 （其中稻鱼工程示范350亩），推广莲藕田养殖12000亩（示范养殖200亩）， 水蛭温室养殖5000㎡，全年投放鱼种2350吨。

全年水产品产量预计达到7100吨，能够完成市级下达7100吨目标任务（其中：池坝塘产量2450（小龙虾产量：200吨）吨；水蛭养殖40吨；稻田养鱼产量860吨； 莲藕田养殖（小龙虾100吨）2000吨；水库养殖 1650吨，捕捞产量100吨）。 云南海瑞迪公司加工水蛭冻干粉1.7吨。预计养殖产值14270万元;捕捞400万元；水蛭冻干粉加工产值1326万元。依托姚关山邑首届荷花节，休闲渔业持续健康发展，全年预计接待休闲人数10万人次，实现产值1000万元。全年实现渔业总产值16996万元，比上年增长3.1%。

（4）效果情况分析：①池坝塘高产养殖健康发展。②稻田养鱼稳步推进。③特色养殖稳步推进。④水库养殖健康发展。⑤抓好莲藕田养殖推广。⑥休闲渔业健康发展。⑦加强渔政执法，确保水产品质量安全。 

5.存在的问题和整改情况：根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。针对上述问题，在今后的预算绩效申报时，需相关业务处室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

6.绩效自评结果应用：针对本单位绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本单位后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

7.主要经验及做法：本次单位整体支出绩效自评主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行，下一步将专门针对本单位整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目方案预报和实施。

8.其他需说明的情况：无

五、其他重要事项情况说明

施甸县水产工作站无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。