保山市施甸县农村经营管理站2017年度部门决算

   第一部分  施甸县农村经营管理站概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2017年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2017年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   五、其他重要事项及相关口径情况说明

   第四部分  名词解释

 

 

第一部分  施甸县农村经营管理站概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、农村土地承包管理；

2、农村集体资产和财务管理；

3、农民负担监督管理；

4、指导农村新型合作经济组织的发展；

5、农村审计；

6、承担农村经济统计和农村经济形势分析。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年度我单位的重点工作任务是，除了以上六项的常规工作任务以外，重点是土地确权试点工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县农村经营管理站部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

施甸县农村经营管理站部门2017年末实有人员编制10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县农村经营管理站部门2017年度收入合计1,797,722.4元。其中：财政拨款收入1,797,722.4元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少182,087.68元，减9.2%，主要原因为：

1.行政事业单位退休人员工资纳入社保发放、增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资，增减相抵，增加收入96860.72元； 
     2. 因2017年工作重心转变，中央、省、市减少了项目资金的安排,减少项目资金49.9万元，其中主要为：（1）  科技转化与推广服务资金，增加收入5.9万元；（2） 农业组织化与产业化经营资金，减少收入52万元；（3）一事一议作经费，减少收入3.8万元；

3事业单位得死亡抚恤金由原来的20个月增加为40个月，补发抚恤金220051.60元。

二、支出决算情况说明

施甸县农村经营管理站部门2017年度支出合计1,797,722.4元。其中：基本支出1,214,722.4元，占总支出的67.57%；项目支出583,000元，占总支出的32.43%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减632,087.68元，减26.01%，主要原因为:

1.行政事业单位退休人员工资纳入社保发放、增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资，增减相抵，增加收入96860.72元； 
     2. 因2017年工作重心转变，中央、省、市减少了项目资金的安排,减少项目资金94.9万元，其中主要为：（1）  科技转化与推广服务资金，增加收入5.9万元；（2） 农业组织化与产业化经营资金，减少收入97万元；（3）一事一议作经费，减少收入3.8万元；

3事业单位得死亡抚恤金由原来的20个月增加为40个月，补发抚恤金220051.60元。

（一）基本支出情况

1.行政事业单位退休人员工资纳入社保发放、增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资，增减相抵，增加收入96860.72元； 
     2. 因2017年工作重心转变，中央、省、市减少了项目资金的安排,减少项目资金6.2万元，其中主要为：（1）  科技转化与推广服务资金，减少收入2.4万元；（2）一事一议作经费，减少收入3.8万元；

3事业单位得死亡抚恤金由原来的20个月增加为40个月，补发抚恤金220051.60元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.3%，人均100544.90元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.7% ，人均9048.18元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障施甸县农村经营管理站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出583,000元。与上年对比增（减）-887,000元，增长(减）-60.34%，主要原因为:

1.市级发展壮大村集体经济扶持资金项目，减少项目支出85万元，项目开展进度为100%；

2中央支持农民专业合作组织发展资金减少项目支出12万元，

3.2017年农业生产发展专项资金，增加项目支出8.3万元，项目开展进度为100%；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县农村经营管理站部门2017年度一般公共预算财政拨款支出1,797,722.4元,占本年支出合计的100%。与上年对比减632,087.68元，减26.01%，主要原因为：

1.行政事业单位退休人员工资纳入社保发放、增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资，增减相抵，增加收入96860.72元； 
     2. 因2017年工作重心转变，中央、省、市减少了项目资金的安排,减少项目资金6.2万元，其中主要为：（1）  科技转化与推广服务资金，减少收入2.4万元；（2）一事一议作经费，减少收入3.8万元；

3事业单位得死亡抚恤金由原来的20个月增加为40个月，补发抚恤金220051.60元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  8.社会保障和就业（类）支出114,882.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.39%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出114882.80元

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的；

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  12.农林水（类）支出1,682,839.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.61%。主要用于事业运行839,788.00元（相关支出情况：工资福利支出790,021.30元；商品和服务支出41,433.70元）；科技转化与推广服务83,000.00元；农业组织化与产业化经营500,000.00元；其他农业支出（抚恤金）220,051.60元 ；对村级一事一议的补助40,000.00元。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.施甸县农村经营管理站部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8,200元，支出决算为8,215元，完成预算的100.18%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为8,215元，完成预算的100.18%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因:物价上涨的因素。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加69元，增长0.85%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加69元，增长0.85%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因:物价上涨的因素。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出8,215元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。

3.公务接待费支出8,215元。其中：

国内接待费支出8,215元，共安排国内公务接待26批次，接待人次160人。主要用于我单位的各项日常工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.施甸县农村经营管理站是事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，施甸县农村经营管理站部门资产总额964,237.37元，其中，流动资产131,017.54元，固定资产833,219.83元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加234,875元，其中;流动资产减少2,455.53元，固定资产增加237,330.53元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					减：累计折旧及减值准备	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	减：累计摊销	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备）	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
合计	1	964237.37	131017.54	833219.83	598823.83			234396

 

填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

　          2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出合计144,000元，其中：货物采购支出144,000元，

(四) 绩效自评信息情况 
1.投入情况分析 

我单位根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。财政供养人员控制率为117.82%，本年度实际在职人员数与编制数的比率适合，“三公经费”变动率为-19.38%，变动比率合理。市级发展壮大村集体经济扶持资金50万元吗，2017年省级农业生产发展专项资金8.3万元。　　　

2.过程情况分析 
　　预算调整率为134.87%，预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。项目资金按照支出进度按时拨付，年末资金结转结余率为0.00%，年末结转和结余资金0万元。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。 

3.效果情况分析 
　　单位整体支出，专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，经费管理有力，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果，公众认可度高。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。 
   （五）其他重要事项情况说明

施甸县农村经营管理站无其他重要事项情况说明。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。 

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。