保山市施甸县农村机械化技术学校2017年度部门决算

   第一部分  施甸县农村机械化技术学校概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2017年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2017年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   五、其他重要事项及相关口径情况说明

   第四部分  名词解释

 

 

 

第一部分  施甸县农村机械化技术学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

面向农村，服务机手。负责全县大、小拖拉机驾驶员及职业技能的培训工作。

（二）2017年度重点工作任务介绍

共培训拖拉机驾驶人110人，培训合格率达100%。为我县培养了一批合格的农机人才，使他们活跃在农机战线上，成为农村的骨干力量，为农村经济建设作出了应有的贡献。

在努力完成培训任务的同时，狠抓培训质量，确保培训安全。做到理论与实践相结合，因人施教。在教练过程中，制定各种安全措施，对学员进行不同形式的安全教育，对教练车严格检查，消除事故隐患，确保行车安全，教育农机手应具备良好的职业道德修养，使农机手自觉遵守交通法规，认真执行安全操作规程，为降低交通事故打下坚实的基础。

在培训拖拉机驾驶员的同时还同步开展了职业技能鉴定工作，对驾驶员在取得驾驶证的同时也取得了职业技能资格证书，使农机队伍更加强大。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县农村机械化技术学校部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

1. 施甸县农村机械化技术学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

施甸县农村机械化技术学校部门2017年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员10人。其中：离休0人，退休10人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆8辆（其中教练用拖拉机7辆）。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县农村机械化技术学校部门2017年度收入合计1,486,032.71元。其中：财政拨款收入1,486,032.71元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增减-55,254.12元，增长(减）-3.58%，主要原因为：

1.行政及事业单位退休人员工资纳入社保发放、增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资，增减相抵，减少收入5254.12元;

2. 因2017年工作重心转变，中央、省、市减少了项目资金的安排,减少项目资金50000.00元，其中主要为省农业生产发展专项科技转化与推广服务项目资金，减少收入50000.00元。

二、支出决算情况说明

施甸县农村机械化技术学校部门2017年度支出合计1,486,032.71元。其中：基本支出1,486,032.71元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少55,254.12元，减少3.58%，主要原因为:

1.行政及事业单位退休人员工资纳入社保发放、增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资等，增减相抵，减少基本支出5254.12元； 

2.因2017年工作重心转变，中央、省、市减少了项目资金的安排,减少省农业生产发展专项科技转化与推广服务项目资金支出50000.00元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障施甸县农村机械化技术学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,486,032.71元。与上年对比减少5,254.12元，减少0.35%，主要原因为：

1.行政及事业单位退休人员工资纳入社保发放、增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资等，增减相抵，减少基本支出5254.12元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.98%，人均105146.78元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.02% ，人均9163.43元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障施甸县农村机械化技术学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年对比减少50,000元，减少100%，主要原因为:

省农业生产发展专项资金及县级切块项目，减少项目支出50000.00元，项目开展进度为100%；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县农村机械化技术学校部门2017年度一般公共预算财政拨款支出1,486,032.71元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少55,254.12元，减少3.58%，主要原因为：

1.行政及事业单位退休人员工资纳入社保发放、增加机关事业单位基本养老保险缴费、人员调资等，增减相抵，减少一般公共预算财政拨款支出5254.12元； 

2.因2017年工作重心转变，中央、省、市减少了项目资金的安排,减少省农业生产发展专项科技转化与推广服务项目资金支出50000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

    2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

    3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出174,432元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.74%。主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出资金174,432元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

    11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出1,311,600.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.26%。主要用于主要用于人员经费、机构运行经费资金1,311,600.71元；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.施甸县农村机械化技术学校部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为53,996.18元，支出决算为53,996.18元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为45,536.18元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为8,460元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加2,852.68元，增长5.58%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加1,462.68元，增长3.32%；公务接待费支出决算增加1,390元，增长19.66%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:

（1）公务用车购置及运行费支出资金，同比增加汽车运行费超上年支出1,462.68元；

（2）公务接待费支出资金，同比增加公用经费中公务接待费资金1,390元；

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出45,536.18元，占84.33%；公务接待费支出8,460元，占15.67%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出45,536.18元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出45,536.18元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于日常工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出8,460元。其中：

国内接待费支出8,460元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次150人（其中：外事接待人次0人）。主要用于本单位日常工作开展、工作协商洽谈发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.施甸县农村机械化技术学校部门2017年机关运行经费支出0元，与上年对比增（减）0元，增长(减）0%。

2.部门机关运行经费主要用于：

施甸县农村机械化技术学校部门为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，施甸县农村机械化技术学校部门资产总额1,772,270.74元，其中，流动资产100,000元，固定资产1,672,270.74元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）0元，其中;流动资产增加（减少）0元，固定资产增加（减少）0元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋228平方米，账面原值146853元，实现资产使用收入47104.80元。

国有资产占有使用情况表

                                              单位：元

项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					减：累计折旧及减值准备	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	减：累计摊销	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备）	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
合计	1	1772270.74	100000	1672270.74	1281860.51	250619.23	0	139791	0	0	0	0	0	0

填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

　       2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备＋其他固定资产

   (三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计0元，其中：货物采购支出0元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况2017年度授予小微企业合同金额0元

(四)绩效自评信息情况

   部门整体支出规范合理、指标明确，经费管理有力，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

    没有主要民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目的绩效评价结果。 

（五）其他重要事项情况说明

施甸县农村机械化技术学校无其他重要事项情况说明。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。 

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。