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施甸县2021年地方财政决算报告

—2022年8月29日在施甸县第十四届人民代表大会常务委员会第四次会议上

施甸县财政局局长 赵开智

主任、各位副主任、各位委员：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及县人大常委会的安排，受县人民政府委托，我向本次会议报告经省财政厅审核批复的施甸县2021年财政决算情况，请予审查。

一、地方财政收支完成情况及财政决算变动情况

（一）地方财政收支完成情况

1.一般公共预算执行情况。全县一般公共预算收入完成62,577万元，比2020年增收1,255万元，增长2.1%。完成年初预算的100%，完成调整预算数的100%。分级次收入情况：县本级收入43,230万元，乡镇级收入19,347万元。

全县一般公共预算支出完成254,176万元，比2020年减支32,894万元，下降11.5%，完成年初预算的86%，完成调整预算数的99.7%。分级次支出情况：县本级223,042万元，乡镇级31,134万元。

2.政府性基金执行情况。政府性基金收入完成8,376万元，比2020年减收24,431万元，下降74.5%。完成年初预算的23.3%，完成调整预算数的111.7%。分级次收入情况：县本级8,144万元，乡镇级232万元。

政府性基金支出完成16,677万元，比2020年减支84,514万元，下降83.5%。完成年初预算的41.2%，完成调整预算数的92.7%。分级次支出情况：县本级16,527万元，乡镇级150万元。

3.社会保险基金执行情况。2021年全县社保基金收入完成119,347万元，比2020年增收11,997万元，增长11.2%；社保基金支出完成116,230万元，比2020年增支6,452万元，增长5.9%。

4.国有资本经营预算执行情况。2021年国有资本经营预算收入完成24万元，比2020年减收1,998万元；国有资本经营预算支出完成5万元，比2020年增支5万元。

（二）财政决算变动情况

由于县十四届人大一次会议召开时间与省财政批复决算有时间差异，因此2021年财政实际决算数与年初向人大报告的预计数间存在一定的差异。现将市财政与各县区财政年终结算事项的批复，就我县财政收支决算数与今年年初向县十四届人大一次会议报告数作如下说明：

1.一般公共预算收入变化说明（原报告数为445,653万元，实际结算结果为445,647万元，减少6万元）

原人代会报告上级补助收入为224,138万元，经市与省财政结算后为224,132万元，减少6万元。变化原因：一是经清算其他返还性收入减少1万元；二是能源公司税收清算补助变动使结算补助收入减少4万元；三是经清算教育共同财政事权转移支付收入减少1万元。

2.一般公共预算支出类变化说明（原报告数为390,829万元，实际结算结果为390,836万元，增加7万元）。

（1）原人代会报告上解上级支出19,386万元，经市与省财政结算后上解上级支出为19,356万元，减少30万元。变动原因：可再生能源电价附加入库上解减少30万元。

（2）原人代会报告预算稳定调节基金27万元，经市与省财政结算后预算稳定调节基金为64万元，增加37万元。变动原因：乡镇级超收部分37万元补充预算稳定调节基金。

（3）原人代会报告收支相抵，结转下年专项支出54,824万元，经市与省财政结算后收支相抵，结转下年专项支出54,811万元，减少13万元，变动原因是收入减少6万元，支出增加7万元。

调整后全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入62,577万元，上级补助收入224,132万元，债券转贷收入117,200万元，上年结转3,884万元，调入预算稳定调节基金414万元，调入资金37,440万元，收入总计445,647万元；一般公共预算支出254,176万元，上解上级支出19,356万元，债券还本支出117,240万元，安排预算稳定调节基金64万元，支出总计390,836万元，收支相抵，结转下年专项支出54,811万元。

其他事项与原人代会报告结果无变化。

二、2021年预算执行效果

2021年，在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央决策部署和省、市、县委工作要求，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，不断优化支出结构，推进财政改革，促进财政平稳运行。

（一）担当作为，实现年初收入目标。面对疫情影响及减税降费政策压力，财税部门协作加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”，确保实现财政一般公共预算收入同比增长；2021年全县一般公共预算收入完成62,577万元，同比增收1,255万元，同比增长2.1%，完成年初预算的100%。

（二）突出重点，牢牢兜住“三保”底线。2021年全年，始终坚持“三保”支出在一般公共预算支出中的优先顺序，把兜牢“三保”作为本预算年度的首要目标，优先兜牢基本民生底线，保障工资正常发放，确保机构平稳运转，2021年共完成“三保”支出163,556万元，占一般公共预算支出的64.3%，其中：“保工资”支出99,056万元，“保运转”支出9,910万元，“保基本民生”支出54,590万元。

（三）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。持续推进涉农资金整合使用机制的延续执行，积极支持农村农业发展，全年共计整合资金21,623万元，其中：农业生产5,760万元，农业综合改革4,605万元，畜牧生产3,300万元，农村环境整治项目2,786万元，农村道路建设、雨露计划等其他项目5,172万元。

（四）主动出击，防范金融风险。2021年，全县积极统筹资金确保未发生系统性金融风险，抓住政策，积极向上争取新增专项债券8,700万元（中医医院迁建项目7,500万元，权头水库建设项目1,200万元），有效推动县中医医院迁建、权头水库建设等重大项目开工建设，财政风险得到有效缓释。

（五）加强监督，严肃财经纪律。严格执行财经法律法规和管理规定，扎紧制度“笼子”，把制度优势转化为治理效能；贯彻落实好新修订的《云南省预算审查监督条例》，增强效能；深入开展财经秩序专项整治行动，对违规行为严查重处，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。

（六）持续深化改革，提升财政管理服务水平。持续深化零基预算改革，打破“基数+增长”的预算编制方式，紧紧围绕县委、县政府的决策部署和发展规划，科学配置财政资源；预算管理改革深入推进，完善预算执行周期过程中各环节的制度建设，动真碰硬打破支出固化格局。

（七）积极主动，依法接受人大审查监督。严格落实县人大及其常委会有关决议，对县人大财经委提出意见积极吸收采纳，不断改进完善预算编制；积极配合推进预算联网监督；持续完善国有资产管理情况报告机制；认真办理人大代表建议，主动听取、积极采纳、及时回应人大代表提出的意见建议，使财政工作更加贴民情、听民意、惠民生。

主任、各位副主任、各位委员：2021年，在县人大及其常委会的法律监督下，全县完成了年初既定的收入目标任务，财政改革发展工作取得新进展，但当前财政运行和预算管理中还存在财政收支矛盾凸现、疫情冲击和留抵退税及减税降费等政策叠加影响，收入难以完成年初预算目标任务。对此我们将高度重视，以“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识引领，积极采取各项措施缓释当前存在的困难。

以上报告，请予审查。

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