监督索引号53052103100011000

关于施甸县2023年地方财政决算草案的报告

——2024年8月30日在施甸县第十四届人民代表大会常务委员会第二十一次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及县人大常委会的安排，受县人民政府委托，我向本次会议报告经省财政厅审核批复的施甸县2023年财政决算情况。

一、地方财政收支决算情况

由于县十四届人大三次会议召开时间与省财政批复决算有时间差异，因此2023年财政实际决算数与2024年初向人大报告的快报数间存在一定的差异。现将市财政与各县区财政年终结算事项的批复，就我县财政收支决算数与今年年初向县十四届人大三次会议报告数作如下说明：

（一）一般公共预算

全县一般公共预算收入完成55,076万元，比2022年增收16,179万元，增长41.6%，完成年初预算的96.6%，完成调整预算数的96.6%；一般公共预算支出完成298,544万元，比2022年增支43,458万元，增长17%，完成年初预算的112.2%，完成调整预算数的105.9%。

全县一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入完成55,076万元，上级补助收入252,617万元，调入预算稳定调节基金4,997万元，调入资金12,005万元，债务转贷收入227,764万元，上年结余47,706万元，收入总计600,165万元；一般公共预算支出298,544万元，上解上级支出12,251万元，债务还本支出228,220万元，调出资金3,412万元，结余结转下年支出57,738万元，支出总计600,165万元，收支平衡。

平衡情况与快报数相比，收入方减少7,240万元变动情况为：一是增值税留抵退税转移支付省级收回2022年重复下达部分从上解支出调整为扣减收入8,506万元。二是经清算找补增加当年值税留抵退税转移支付1,268万元。三是经清算能源公司税收清算补助变动结算补助收入减少2万元。

支出方减少7,240万元变动情况为：一是上解支出减少8,503万元，增值税留抵退税转移支付省级收回2022年重复下达部分从上解支出调整为扣减收入减少8,506万元；经清算可再生能源附加增值税上解增加3万元。二是结转下年支出增加1,263万元。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金收入完成12,952万元，比2022年增收1,227万元，增长10.5%，完成年初预算的54%，完成调整预算数的77.6%；政府性基金支出完成22,939万元，比2022年增支12,355万元，增长116.7%，完成年初预算的132.4%，完成调整预算数的157.4%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入12,952万元，上级补助收入3,210万元，上年结转9,986万元，调入资金3,412万元，债券转贷收入21,110万元，收入总计50,670万元；政府性基金支出22,939万元，债务还本支出17,610万元，调出资金1,000万元，上解上级支出454万元，结转下年支出8,667万元，支出总计50,670万元，收支平衡。

平衡情况与快报数相比，收支变动情况为：一是增加上解2021年土地出让收入省级统筹部分99万元。二是结转下年支出减少99万元。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入完成19,828万元，比2022年增收19,277万元，增长35倍，完成调整预算数的370%；国有资本经营预算支出完成9,263万元，比2022年增支9,263万元，完成调整预算数的283.8%。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入19,828万元，上级补助收入3万元，上年结转8万元，收入总计19,839万元；国有资本经营预算支出9,263万元，调出资金10,576万元，支出总计19,839万元，收支平衡。平衡情况与快报数一致。

（四）社会保险基金预算

全县社保基金收入完成130,788万元，比2022年增收11,506万元，增长9.6%，完成年初预算的94.1%；社保基金支出完成130,590万元，比2022年增支4,680万元，增长3.7%，完成年初预算的97.7%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：社保基金预算收入130,788万元，上年结转31,656万元，收入总计162,444万元；社保基金预算支出130,590万元，年终结转31,854万元，支出总计162,444万元，收支平衡。

平衡情况与快报数相比，收支变动情况为：一是省级统收统支发生变动收入增加1,160万元。二是支出增加242万元。三是上年结转减少260万元。

二、2023年财政重点工作情况

2023年，在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委、县政府工作总体思路和目标任务，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立以政领财、以财辅政理念，坚决落实过“紧日子”要求，全县财政运行收支稳定、平衡稳固、运行稳健，为县域经济持续健康发展和社会大局稳定提供了坚强的财政保障。

（一）坚持“稳增长”主线，增强财政综合实力。一是强化收入征管。坚持依法依规组织收入，紧盯重点行业、重点税源动态监控，积蓄增收潜能，全年一般公共预算收入同比增长41.6%。二是积极向上争资。实时把握政策导向和资金支持方向，抢抓政策机遇，积极主动对接上级部门，加大力度争取中央、省、市资金支持。2023年共计完成向上争取资金255,830万元，同比增长9.5%。三是盘活存量资金。加强财政资金动态监控，健全“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，全年共盘活结余结转资金37,595万元，统筹用于民生领域、政府债务风险防范、各类巡视巡察及审计发现问题整改等，财政综合统筹能力得到进一步提升。四是坚持厉行节约。坚决树牢过紧日子思想，出台党政机关过紧日子实施方案，大力压减非刚性非重点支出，严控机关事业单位行政运行成本，全年一般性支出共计压减1,415万元，同比下降8.5%。

（二）聚焦“保民生”领域，持续增进民生福祉。一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，积极筹措资金全力兜牢“三保”支出底线，全年累计“三保”支出182,181万元，其中：“保基本民生”59,903万元，“保工资”115,156万元，“保运转”7,122万元。二是突出民生保障。始终坚持把保障和改善民生放到突出位置，加大民生资金投入，全力保障民生重点支出。全年民生支出248,008万元，占一般预算支出比重达83.1%，其中：教育类支出60,989万元，社会保障和就业类支出47,928万元，卫生健康类支出41,320万元，农林水类支出51,821万元，城乡社区类支出31,091万元，住房保障类支出10,867万元，交通运输类支出3,992万元。三是巩固脱贫攻坚成果。持续巩固脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴，促进农业农村产业发展和农民增收。2023年共计整合涉农资金26,335万元，其中：农业生产5,187万元，畜牧生产1,633万元，农村综合改革2,085万元，水利发展321万元，农田建设7,458万元，农村环境整治4,333万元，农村道路建设475万元，雨露计划项目及东西协作979万元，其他支出3,864万元。

（三）紧扣“增质效”目标，强化财政管理水平。一是深化预算管理。持续推进财政预算管理一体化建设，实施项目全生命周期管理，推进财政监督、绩效管理与预算编制和执行深度融合，提升财政治理水平。二是加强财政国库管理。通过预算执行偏离度动态监控、直达资金动态监管、库款控制等模块，实现对所有财政资金监控管理，不断规范收支行为，提高财政资金使用效益。三是推动国有企业转型重组。不断调整优化国有企业布局，提高企业自主创新能力，健全市场化经营机制，不断提升国有资本经营管理效益。四是盘活国有资产资源。对全县行政事业单位、自然资源、国有企业等资产资源进行全面梳理，推动国有资源变资产、资产变资金，全年实现收益30,606万元。

（四）筑牢“防风险”底线，有效防范化解风险。一是加强财会监督。建立财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督的财会监督体系，聚焦党政机关过紧日子、保障和改善民生等重点，开展施甸县“清源行动”和全县财务专项检查，坚决查处违法违规问题，严肃财经纪律。二是加强国资监管。健全国有企业规划投资、产权管理、财务评价、业绩考核、选人用人、薪酬分配等各项规范制度，实行“事前+事中+事后”的全链条监管，推动国有经济高质量发展。三是强化债务风险防控。建立党政同责全力化债的工作机制，压紧扛实化债主体责任，按照既定防风化债计划，千方百计筹集化债资金，尽最大努力盘活变现资产，全力推动债务化解工作。同时，持续加大舆情监测和分析研判力度，确保不集中“爆雷”。

（五）积极主动，接受人大依法审查监督。严格落实县人大及其常委会有关决议，对县人大财经委提出意见积极听取采纳，不断改进完善预算编制；积极配合推进预算联网监督系统，灵活运用线上、线下监督平台，加强事前、事中、事后全过程监督，认真办理人大代表建议，主动听取、积极采纳、及时回应人大代表提出的意见建议，使财政工作听民意、解民忧、惠民生、暖民心。

2023年，在消费恢复缓慢、监管趋严趋紧、债务风险加大的多重压力下，县财政以时时放心不下的责任感，凝心聚力、迎难而上，始终保持平稳运行。但当前财政运行还存在经济发展缓降、骨干税源支撑不足、刚性支出不减反增，收支“紧平衡”态势仍将延续，“三保”保障难度持续加大、政府债务规模增加，还本付息支出激增等突出问题。对此我们将坚定“不破楼兰终不还”的决心，攻坚克难，敢于斗争，善于斗争，积极采取有力措施加以解决，继续坚持稳中求进工作总基调，全面深化财政改革，建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，切实加强“以政理财”的财政管理水平和服务能力。

监督索引号53052103100011111