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关于施甸县2020年地方财政决算的报告  

——2021年9月9日在施甸县第十三届人民代表大会常务委员会第三十五次会议上  

施甸县财政局局长  赵开智  

主任、各位副主任、各位委员：  

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及县人大常委会的安排，受县人民政府委托，我向本次会议报告经省财政审核批复的施甸县2020年财政决算情况，请予审议。  

一、地方财政收支完成情况及财政决算变动情况  

（一）地方财政收支完成情况  

1.一般公共预算执行情况。全县一般公共预算收入完成61,322万元，比2019年增收2万元，与上年持平略增。完成年初预算的100%，完成调整预算数的100%。分级次收入情况：县本级收入43,505万元，乡镇级收入17,817万元。  

全县一般公共预算支出完成287,070万元，比2019年减支41,786万元，下降12.7%，完成年初预算的87.3%，完成调整预算数的100%。分级次支出情况：县本级238,028万元，乡镇级49,042万元。  

2.政府性基金执行情况。政府性基金收入完成32,807万元，比2019年减收3,797万元，下降10.4%。分级次收入情况：县本级32,339万元，乡镇级468万元。  

政府性基金支出完成101,191万元，比2019年增支73,695万元，增长2.7倍。分级次支出情况：县本级100,732万元，乡镇级459万元。  

3.社会保险基金执行情况。2020年全县社保基金收入完成107,350万元，比2019年增收17,147万元，增长19%。社保基金支出完成109,778万元，比2019年增支20,296万元，增长22.7%。  

4.国有资本经营预算执行情况。国有资本经营预算收入完成2,025万元，比2019年增收1,911万元。国有资本经营预算支出完成0万元，比2019年减支0万元。  

（二）财政决算变动情况。由于我县十三届人大六次会议召开时间较早，且与省财政批复决算存在时间差异，因此2020年财政实际决算数与年初向人大报告的预计数间存在一定的差异。现将市财政与各县区财政年终结算事项的批复就我县财政收支决算数与今年年初向县十三届人大六次会议报告数作如下说明：

1.一般公共预算收入类变化说明（原报告数为310,893万元，实际结算结果为310,426万元，减少467万元）    

（1）原人代会报告上级补助收入为228,621万元，经市与省财政结算后为228,396万元，减少225万元，变化原因一是经清算其他返还性收入减少227万元，二是能源公司税收清算补助变动使一般性转移支付收入增加2万元。  

（2）原人代会报告调入资金为13,707万元，经市与省财政结算后为13,465万元，减少242万元，变化原因是政府性基金调入科目不足减少242万元。  

2.一般公共预算支出类变化说明（原报告数为305,428万元，实际结算结果为306,542万元，增加1,114万元）。    

（1）原人代会报告上解上级支出13,876万元，经市与省财政结算后上解上级支出为14,578万元，增加702万元，变动原因一是增加737万元，主要是园区撤并后，原园区航空航线专项上解部分划转施甸上解增加276万元。医疗卫生事权与支出责任基数划转增加345万元。2020年11月未处理留抵退税增加上解81万。可再生能源电价附加入库上解增加35万元。二是减少35万元，教育财政事权与支出责任基数划转减少35万元。  

（2）原人代会报告预算稳定调节基金2万元，经市与省财政结算后预算稳定调节基金为414万元，增加412万元，变动原因是乡镇级超收部分412万元补充预算稳定调节基金。  

（3）原人代会报告收支相抵，结转下年专项支出5,465万元，经市与省财政结算后收支相抵，结转下年专项支出3,884万元，减少1,581万元，变动原因是收入减少467万元，支出增加1,114万元。  

调整后全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入61,322万元，上级补助收入228,396万元，债券转贷收入4,480万元，上年结转2,743万元，调入预算稳定调节基金20万元，调入资金13,465万元，收入总计310,426万元；一般公共预算支出287,070万元，上解上级支出14,578万元，债券还本支出4,480万元，安排预算稳定调节基金414万元，支出总计306,542万元，收支相抵，结转下年专项支出3,884万元。  

3.政府性基金预算收支变化说明。原人代会报告调出资金6,000万元，经市与省财政结算后为5,758万元，调出数减少242万元，变化原因是可用于调出科目的余额不足，调出资金减少242万元。  

4.政府性基金预算收支结余变动情况。原人代会报告数年终滚存结8,367万元，实际结算为年终滚存结余8,609万元，增加242万元，变化原因是收入无变化，调出减少242万元，收支相抵结余增加242万元。  

调整后全县政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入32,807万元，上级补助收入11,655万元，上年结转1,391万元，债券转贷收入92,800万元，收入总计138,653万元；政府性基金支出101,191万元，上解上级支出4,495万元，调出资金5,758万元，债务还本支出18,600万元，支出总计130,044万元，收支相抵，结转下年支出8,609万元。  

二、2020年预算执行效果  

2020年，在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的有力监督下，全县财税部门紧紧围绕经济社会发展大局，严格落实中央减税降费政策及疫情期间出台的优惠政策，充分发挥财政职能，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，促进经济社会平稳发展。一是担当作为，实现收入目标。面对疫情影响及减税降费政策压力，财税部门协作加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”，确保实现财政一般公共预算收入同比增长。全县一般公共预算收入完成61,322万元，增收2万元，与上年持平略增。二是突出重点，牢牢兜住“三保”底线。2020年全年，牢牢坚持把“三保”放在首位，优先兜牢基本民生底线，保障工资发放，确保机构基本运转，2020年完成“三保”及其他民生领域投入达243,964万元，占一般公共预算支出的85%。三是主动出击，防范金融风险。2020年，全县积极统筹资金确保未发生系统性金融风险，抓住政策，积极向上争取“试点县”债券170,000万元（一般债95,000万元，专项债75,000万元）、抗疫特别国债10,474万元及新增专项债券（高速公路项目74,200万元），有效推动施勐高速公路、县中医院迁建等重大项目开工建设。四是加强监督，不断增强财政软实力。持续严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度，全面实施预算绩效管理，根据《全面实施预算绩效管理的实施意见》，全面实现绩效目标、绩效自评全覆盖，重点支出项目实施财政再评价，绩效目标执行情况实现有效监控。组织开展全县行政事业单位财务检查、减税降费政策实施情况等专项检查工作，全面推进政府会计制度改革。五是持续深化改革，继续提升财政管理服务水平。持续深化零基预算改革，打破“基数+增长”的预算编制方式，紧紧围绕县委、县政府的决策部署和发展规划，科学配置财政资源。预算管理改革深入推进。完善预算安排与项目细化、执行进度、项目评分、项目绩效、监督检查“五个挂钩”制度，动真碰硬打破支出固化格局。  

主任、各位副主任、各位委员：2020年，在县人大及其常委会的法律监督下，全县完成了年初既定的收入目标任务，财政改革发展工作取得新进展，但当前财政运行和预算管理中还存在财政收支矛盾凸现、疫情冲击和减税降费政策叠加影响，收入完成难度加大等问题。对此，我们将高度重视，在今后的工作中切实加以解决。  

以上报告，请予审议。  

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