关于旧城乡2017年地方财政决算报告

——2018年9月11日在旧城乡第十二届人民代表大会

主席团第五次会议上

（旧城乡财政所）

各位代表：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，我向本次会议报告经旧城乡2017年财政决算情况，请予审查。

一、地方财政收支完成情况

（一）公共财政预算收支执行情况

1、公共预算收入完成情况：2017年一般公共财政预算收入完成540万元（税收收入完成460万元，非税收入完成80万元）比上年474万元增收66万元，增幅14%，比县级下达收入任务532万元，超收8万元；政府性基金收入完成3万元。按税目完成分别是：增值税410万元，资源税3万元；城市维护建设税8万元；印花税15万元；契税完成1万元；烟叶税23万元。（具体增减情况明细如下：增值税完成410万元，与去年完成110万元相比增加300万元，增幅273%；资源税完成3万元，与去年的5万元相比减少2万元，减幅4%；城建税完成8万元，与去年的8万元持平；印花税完成15万元，与去年的7万元相比增加8万元，增幅114%；契税完成1万元与去年1万元相比持平；烟叶税完成23万元，与去年的30万元相比减少7万元，减幅23%。）

2、公共预算支出完成情况：2017年公共财政预算支出完成3499万元（其中:政府等部门支出1607万元，教育部门支出1892万元），彩票公益金支出3万元，债务还本支出42万元。按报表功能类分别支出为：一般公共服务424万元；公共安全18万元；教育1892万元；文化体育与传媒32万元；社会保障和就业224万元；医疗卫生37万元；城乡社区事务41万元；农林水事务613万元；资源勘探电力信息等事务2万元；住房保障支出166万元；其他支出50万元。

3、公共预算收支平衡情况：公共预算收入540万元，上级补助收入3369万元（含专款），债务转贷收入-158万元，收入总计3751万元；支出总计3751万元（一般公共预算支出3499万元，上解上级支出210万元，债务还本支出42万元）。

4、基金预算支出完成情况：政府性基金预算支出3万元，按报表功能类分别支出为：用于其他社会公益事业的彩票公益金支出3万元；

5、基金预算收支平衡情况

基金收入3万元（体彩公益金3万元），支出3万元，收支相抵，年终无结余。

二、财政收支运行特点

一是收支形势严峻。2017年旧城乡一般公共预算收入完成540万元，一般公共预支出完成3499万元，很多年初预算的支出都无法安排。

二是收入进度不平衡。2017年是施甸县新一轮县乡财政体制改革的第三年，县对乡镇的体制补助按序时进度拨款，影响旧城乡资金调度。由于旧城乡是农业乡主要财政收入来源于增值税，到十二月份才能入库，难以保证支出进度。

三是税源单一。2017年旧城乡就增值税一项实现410万元占全乡一般公共预算收入的75.93%。

各位代表：2017年全乡财政改革和发展的任务十分艰巨，财政工作将在乡党委政府的正确领导下，在乡人大代表的监督支持下，围绕全乡经济社会发展大局，依法理财，主动服务，稳打稳扎，为确保圆满完成乡十二届人民代表大会第二次会议确定的目标任务而努力工作！

以上报告，请予审查。