关于万兴乡2017年地方财政决算草案的报告

——2018年9月4日在万兴乡第十三届人民代表大会第一次会议

万兴乡财政所

各位代表：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及乡人大主席团的安排，受乡人民政府委托，乡财政所向乡人大常委会本次会议报告万兴乡2017年地方财政决算情况，请予审查。

一、全乡财政决算的主要情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1、2017年财政收入1041万元，其中，一般公共预算收入1041万元，其中一般预算收入986万元，非税收入55万元；2017一般预算收入完成986万元，比上年905万增收81万元，增幅8.95%。其中，增值税42万元比上年37万增收5万元，增幅13.5%；营业税（营改增）232万元比上年166万元增收66万元,增幅39.76%；资源税29万元比上年8万元增收21万元，增幅262.5%；城市建设维护税17万元比上年2万增收15万元，增幅750%；印花税9万元比上年3万元增收6万元，增幅200%；烟叶税634万元比上年675万元减少41万元，减幅6.07%，烟叶税占一般预算收入的64.3%。

2、一般预算支出完成情况：2017年公共财政预算支出完成4438万元，其中，政府职能部门支出1977万元，教育支出2461万元，比上年3356万元（政府职能部门支出1326万元,教育支出2030万元）增支1082万元，增长32.24%。按功能类分别支出为：一般公共服务796万元；国防支出2万元；公共安全支出10万元；教育2461万元；文化体育与传媒35万元；社会保障和就业256万元；医疗卫生8万元；城乡社区事务26万元；农林水事务532万元；资源勘探电力信息等事务1万元；国土资源气象等事务1万元；住房保障支出310万元。

3、公共预算收支平衡情况：财政收入4889万元：一般公共预算收入1041万元，（其中，税收收入986万元，非税收入55万元）；一般性转移支付收入1794万元；专项转移支付收入1757万元；政府性基金调入预算收入55万元；债务转贷收入135万元；调入预算稳定调节基金107万元。财政支出4889万元：专项上解支出273万元；一般公共预算支出4438万元；债务还本支出178万元。实现收支平衡。

（二）政府性基金执行情况

政府性基金收入完成3万元，政府性基金支出完成3万元，收支相抵，年终结余结转0万元。

二、财政收支特点

（一）收支形势严峻。2017年万兴乡一般公共预算收入完成1041万元，一般公共预算支出完成4438万元，年初预算收支无法安排。

财税部门结合乡镇体制改革的有利条件，培植财源，加强征管，挖掘增收潜力，应收尽收，不留死角。一是税收收入平稳，完成986万元，完成年初预算收入834万元的118.23%。二是税源培植有所提高。三是财政支出结构不断优化。在“保工资、保运转、保民生、保重点、保考核”的前提下，大力压缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、城乡建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业持续健康发展。

（二）2017年，全乡资本性支出达845万元。一是支持交通基础设施、水利设施、环境保护和教育等一系列建设项目及民生工程的顺利实施。同时，通过安排小额信贷财政贴息资金16万元，积极引导农民发展经济。二是积极支持农村建设。筹措资金41万元（一事一议自筹款大水3万元、牛汪塘3万、东安6万，浪风寨18万元，长浪坝11万元），支持大水村村级道路建设、牛汪塘村村级道路建设，东安村村级道路建设，大水村浪风寨活动室建设，长浪坝村村级道路建设款。三是投入资金316万元，重点支建设万兴到大坝梁道路建设。四是全年化解债务178万元，全乡化债率高达100%。

（三）全乡投入“三农”资金2208万元。一是拨付农业项目资金421万元。基础设施得到极大改善，为全乡稳定粮食生产起到了保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。通过“一折通”发放各种惠农补贴218万元。三是加大资金整合力度支持涉农重点工作。对粮食生产、农业产业化发展、扶贫整乡推进进行了项目整合，整合资金197万元。四是拨付公益事业建设资金205万元，顺利完成一事一议、彩票公益、人畜饮水、新农村建设、扶贫、教育等9个项目，农村基础设施建设逐步完善，乡风文明，村容整洁，人民群众安居乐业。

各位代表，2017年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。一年来财政工作取得的了较好的成效，但面临的困难和问题也不容回避：全乡税源结构单一，支出压力大，财政收入自主增长能力不强；财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制能力不强。针对以上问题我们将不断总结经验，攻坚克难，改革创新，全面提高财政管理水平，科学化、精细化的做好来年财政工作，全面开创万兴经济社会发展新局面。

以上报告，请予审查