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关于施甸县2024年地方财政预算执行情况和

2025年地方财政预算（草案）的报告

——2025年1月11日在施甸县第十四届人民代表大会第四次会议上

施甸县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将施甸县2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案提请会议审查，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，中央和省市经济工作会议精神，积极的财政政策适度加力、提质增效，加强财政国资金融协同联动，防范化解地方政府债务风险，落实过紧日子要求，兜牢基层“三保”底线，深化财政国资金融重点改革，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，以“进”的姿态，夯实“稳”的基础，以“破”的勇气，提高“立”的质效。

（一）2024年全县及县本级预算收支情况

1.一般公共预算。全县一般公共预算收入完成40846万元，比2023年减收14230万元，下降25.8%；全县一般公共预算支出完成276666万元，比2023年减支21878万元，下降7.3%。

全县一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入完成40846万元，上级补助收入225039万元，盘活上年结转专款33382万元，调入资金3386万元，债券转贷收入24218万元，上年结余24356万元，收入总计351227万元；一般公共预算支出276666万元，上解上级支出10958万元，债券还本支出26206万元，转移性支出52万元，结余结转下年支出37345万元，支出总计351227万元，收支平衡。

县本级一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入完成24196万元，上级补助收入205453万元，盘活上年结转专款33382万元，调入资金3386万元，债券转贷收入24218万元，上年结余24356万元，收入总计314991万元；一般公共预算支出240430万元，上解上级支出10958万元，债券还本支出26206万元，转移性支出52万元，结余结转下年支出37345万元，支出总计314991万元，收支平衡。

2.政府性基金预算。全县政府性基金预算收入完成7523万元，比2023年减收5429万元，下降41.9%；全县政府性基金支出完成61161万元，比2023年增支38222万元，增长166.6%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入7523万元，上级补助收入8865万元，上年结转8667万元，调入资金20900万元，债券转贷收入148161万元，收入总计194116万元；政府性基金支出61161万元，债务转贷还本支出123616万元，调出资金700万元，上解上级支出231万元，结转下年支出8408万元，支出总计194116万元，收支平衡。

县本级政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入7163万元，上级补助收入6194万元，上年结转8667万元，调入资金20900万元，债券转贷收入148161万元，收入总计191085万元；政府性基金支出58130万元，债务转贷还本支出123616万元，调出资金700万元，上解上级支出231万元，结转下年支出8408万元，支出总计191085万元，收支平衡。

3.国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入完成1440万元，比2023年减收18388万元，下降92.7%。全县国有资本经营预算支出完成3万元，比2023年减支9260万元，下降99.9%。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入1440万元，上级补助收入3万元，收入总计1443万元；国有资本经营预算支出3万元，调出资金1440万元，支出总计1443万元，收支平衡。

县本级国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入1440万元，上级补助收入3万元，收入总计1443万元；国有资本经营预算支出3万元，调出资金1440万元，支出总计1443万元，收支平衡。

4.社会保险基金预算。全县社会保险基金收入完成141887万元，比2023年增收12259万元，增长9.5%；全县社会保险基金支出完成168236万元，比2023年增支37888万元，增长29.1%。年末滚存结余4469万元。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：社保基金预算收入141887万元，上年结转30817万元，收入总计172704万元；社保基金预算支出168235万元，年终结转4469万元，支出总计172704万元，收支平衡。

县本级社会保险基金预算收支平衡情况：社保基金预算收入141887万元，上年结转30817万元，收入总计172704万元；社保基金预算支出168235万元，年终结转4469万元，支出总计172704万元，收支平衡。

以上预算执行情况详见《施甸县2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算（草案）》，且均为快报数，待市财政局批复我县2024年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告。

（二）2024年落实县人大预算决议情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，财政部门坚持把高质量发展作为新时代的硬道理，完整、准确、全面贯彻新发展理念，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。积极化解地方政府债务风险，稳妥推进地方中小金融机构改革化险，民生保障扎实有力，就业保持稳定，脱贫攻坚成果得到巩固。

1.聚焦重点有抓手，促进经济平稳运行。一是固本培新，强化组织收入。结合地方资源禀赋，不断深入培育壮大本土企业，优化产业结构，挖掘增收潜力，确保财政收入可持续性；强化税源监控和分析，做到应收尽收，全年税收收入共完成26071万元。二是积极争资，强化经济活力。抢抓“积极的财政政策要适度加力、提质增效”、增发超长期特别国债、土储债等政策机遇，找准上级政策和资金支持的重点方向，做实做细项目储备及前期工作，积极向上汇报争取资金，不断增强财政支持经济社会发展的保障能力。全年向上争取资金共完成233907万元，完成市级目标任务103.4%。三是盘“存”求“增”，强化财政统筹能力。聚焦财政资金、资产、资源，加大盘活利用力度，使“资产资源”变“资本”，使存量资金增效益，切实提高财政统筹保障能力。全年国有土地出让收入共完成7322万元，盘活调入存量资金22146万元。

2.集中财力办实事，落实重点民生保障。全年与民生密切相关的支出232389万元，占一般预算支出比重达84%。一是坚持教育优先发展。投入教育资金61098万元，实现教育经费两个“只增不减”的目标，推动全县教育事业高质量发展。二是加大“三农”资金投入。投入农林水类支出58983万元，其中21162万元用于巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，助力农民增收，切实改善农村生产生活条件。三是助力卫健事业发展。投入卫生健康支出37911万元，夯实基本医疗和公共卫生服务体系，补足卫生领域短板。四是加强社会保障和就业工作。投入社会保障和就业支出56985万元，助力开展困难群众基本生活救助、就业创业等民生工作，兜牢兜实基本民生保障底线。五是促进城乡协调发展。投入城乡社区、住房保障、交通运输等支出17412万元，支持实施城市更新行动，推进保障性住房建设，补齐城乡基础设施短板，力促基本公共服务普惠共享。

3.筑牢底线保安全，有效防范重大风险。一是兜牢“三保”底线。始终坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，强化全过程运行监控，及时摸排风险，全年累计“三保”支出184919万元，其中：“保基本民生”74867万元，“保工资”102827万元，“保运转”7225万元。二是强化债务风险防控。始终把防范化解政府债务风险作为一项政治任务，按照既定防风险化债计划，千方百计筹集化债资金，尽最大努力盘活变现资产，全力推动债务化解工作。压紧压实国有企业债务风险排查化解的主体责任，加强国有企业债务动态监测和风险预警分析，守住不发生系统性风险底线。三是整饬财经秩序。结合财会监督专项行动、“清源行动”、群众身边不正之风专项整治，开展财政资金监管工作，一体推进问题查处与制度健全，不断完善财政资金权力制约，强化常态化监督管理，规范资金运行，防范廉政风险。

4.守正创新有举措，深化财政管理改革。一是优化财政支出管理。全面实施零基预算改革，积极推进全周期预算执行一体化建设；加快建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。二是加强财政国库管理。通过预算执行偏离度动态监控、直达资金动态监管、库款控制等模块，实现对所有财政资金监控管理；规范收支行为，加强财政监督，从而提高财政资金使用效益。三是深化乡镇财政管理体制。印发《施甸县乡镇财政管理体制方案》，健全完善财权与事权相匹配的乡镇财政管理体制，充分调动乡镇培植税源、增收节支、当家理财的主动性和积极性，促进乡镇经济高质量发展。四是持续推动国有企业转型重组。优化国有资本布局，完善法人治理结构，完成国有企业转型重组，推进平台公司退出5户，持续强化国有资产监管。

各位代表，2024年是我县经济发展历程中极为艰辛的一年，在消费恢复缓慢、监管趋严趋紧、债务风险加大的多重压力下，县财政以时时放心不下的责任感，凝心聚力、迎难而上，始终保持平稳运行。在总结成绩的同时，我们也清醒认识到，全县财政运行依然存在一些突出问题：一是经济发展趋缓，骨干税源支撑不足，收支“紧平衡”态势仍将延续；二是刚性支出逐年增加，“三保”保障难度持续加大；三是政府债务结构不合理，本息集中到期，防范化解债务风险任务艰巨。

二、2025年地方财政预算草案

各位代表、各位委员，2025年是高质量完成“十四五”规划的收官之年，做好财政工作责任重大、意义深远。要全面贯彻落实中央经济工作的总体要求和政策取向，注重目标引领，坚持干字当头，增强信心、迎难而上、奋发有为，确保各项决策部署落到实处。

2025年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展，进一步全面深化改革，扩大高水平对外开放，建设现代化产业体系，更好统筹发展和安全，实施更加积极有为的财政政策，推动科技创新和产业创新融合发展，防范化解重点领域风险和外部冲击，稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。

2025年预算编制的原则是：量入为出，收支平衡，稳中求进，以进促稳。

按照上述总体思路和编制原则，综合考虑各方面因素，2025年财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算。全县一般公共预算收入41680万元，比2024年增收834万元，增长2%；一般公共预算支出277600万元，比2024年增支934万元，增长0.3%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入41680万元，上级补助收入225957万元，调入资金30000万元（从政府性基金预算调入23000万元，从国有资本经营预算调入1500万元，其他调入5500万元），盘活上年结转结余23100万元，债券转贷收入12062万元，上年结转结余14245万元，收入总计347044万元；一般公共预算支出277600万元，上解上级支出10783万元，债券还本支出13480万元，结转下年支出45181万元，支出总计347044万元，收支平衡。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入23535万元，上级补助收入208102万元，调入资金30000万元（从政府性基金预算调入23000万元，从国有资本经营预算调入1500万元，其他调入5500万元），盘活上年结转结余23100万元，债券转贷收入12062万元，上年结转结余14245万元，收入总计311044万元；一般公共预算支出241600万元，上解上级支出10783万元，债券还本支出13480万元，结转下年支出45181万元，支出总计311044万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算。全县政府性基金预算收入安排28000万元，比2024年增收20477万元，增长272%；政府性基金预算支出安排23519万元，比2024年减支37642万元，下降61.5%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入28000万元，上级补助收入2562万元，调入资金10000万元，上年结转8408万元，政府性债券转贷收入18630万元，收入总计67600万元；基金支出23519万元，调出资金23000万元，专项债券还本支出20700万元，上解上级支出381万元，支出总计67600万元，收支平衡。

县本级政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入27700万元，上级补助收入2262万元，调入资金10000万元，上年结转8408万元，政府性债券转贷收入18630万元，收入总计67000万元；基金支出22919万元，调出资金23000万元，专项债券还本支出20700万元，上解上级支出381万元，支出总计67000万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入安排1500万元，比2024年增收60万元，下降4.2%；国有资本经营预算支出安排3万元，与2024年持平。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入安排1500万元，上级补助收入3万元，收入总计1503万元；国有资本经营预算支出安排3万元，调出资金1500万元，支出总计1503万元，收支平衡。

县本级国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入安排1500万元，上级补助收入3万元，收入总计1503万元；国有资本经营预算支出安排3万元，调出资金1500万元，支出总计1503万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入安排163011万元，比2024年增加211124万元，增长14.9%；社会保险基金预算支出安排163515万元，比2024年减支4721万元，下降2.8%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入163011万元，上年结转收入4469万元，收入总计167480万元；社会保险基金预算支出安排163515万元，年末滚存结余预算3965万元，支出总计167480万元，收支平衡。

县本级社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入163011万元，上年结转收入4469万元，收入总计167480万元；社会保险基金预算支出安排163515万元，年末滚存结余预算3965万元，支出总计167480万元，收支平衡。

三、2025年财政工作重点

2025年，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面准确把握中央政策取向和重点任务，为完成“十四五”规划目标任务，实现“十五五”良好开局提供有力保障。

（一）强化可持续性，加强财政资源统筹。一是狠抓财政收入。进一步强化责任意识、大局意识，通过加大对非税收入的监管及催缴力度、全面优化营商环境等措施，积极探索新的经济增长点，挖掘各类财政收入潜力。二是全力跑项争资。精心研判中央预算内投资、超长期特别国债、地方政府专项债券等支持投向领域，用好各类财政工具，强化与上级财政部门汇报联系，多渠道筹集政府性投资项目资金，扩大有效投资支持补短板扩内需。三是积极盘活存量资源。点对点深挖细查，在棚改区、水长园区、园中园的征收土地上“做文章”，着力推动资源资产化、资产资金化，大力盘活可利用的资金资源资产，以加强财政统筹资金能力。

（二）优化支出结构，突出重点保障支出。一是坚持厉行节约。坚持政府“过紧日子”思想不动摇，严格控制一般性支出和“三公”经费，精打细算把有限的财力用在“刀刃上”。二是坚持人民至上。围绕就业创业、教育、文化、卫生、社会保障、社会治理等方面，将财政支出继续向民生领域倾斜，加强对重点群体的支持保障，及时足额发放各类救助资金，切实保障困难群众基本生活。三是坚持重点任务落实。抢抓国家一揽子增量政策契机，积极筹措资金支持保障重大项目建设，更好服务和保障全县经济社会高质量发展。

（三）严守底线思维，防范化解运行风险。一是兜牢“三保”底线。始终坚持“三保”在财政预算编制和支出中的优先顺序，严格执行财政资金直达机制，落实“三保”预算执行监测和库款保障机制，严防“三保”风险。二是防范化解债务风险。坚持化存量遏增量，推进地方债务优结构、降成本，加强常态化债务风险监测预警，守住资金不断链、风险事件不发生的底线。三是严肃财经纪律。巩固财政资金监管“清源行动”成效，持续开展财会监督专项行动，深化巡财审贯通协同，严肃财经纪律，提升监督效能，确保财政资金更加规范、安全、高效使用。

（四）持续深化改革，提升财政治理效能。一是推动零基预算改革。深化零基预算改革，完善支出标准体系，加强财政承受能力评估与绩效管理，实现预算编制、审核、执行全流程信息化管理。二是深化预算绩效管理改革。全面推动预算与绩效管理一体化，强化“花钱必问效，无效必问责”意识，优化财政资源配置，提升财政资金使用效益和预算执行效率。三是深化国资国企改革。持续优化国有资本布局，厘清企业主责主业，压减企业法人户数，完善企业产权登记，完成融资平台退出任务，全力防范债务风险，提升国资综合监管能力、企业经营质效和价值创造能力。

（五）强化队伍建设，全面打造财政铁军。一是坚持学理论，锻造政治上忠诚的财政铁军。充分发挥党组引领作用，以中心组带头学、读书班深入学、支部集中学的方式，深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作重要论述，始终把做到“两个维护”作为最高政治原则和根本政治规矩，培养造就政治过硬的财政铁军。二是坚持强业务，锻造干事上担当的财政铁军。制定年度学习计划，通过党组定人定题，以业务骨干“上台讲”，全面学习国家重大战略政策，开展具体业务培训，推动干部能力建设“上台阶”，打造“能上能下”，勇于担难担险担责的财政铁军。三是坚持正风肃纪，锻造作风上过硬的财政铁军。严格落实全面从严治党有关要求，定期学习典型案例通报，强化以案示警、以案明纪，教育引导干部树立正确的权力观、政绩观、事业观，永葆财政干部忠诚干净担当的政治本色。

各位代表、各位委员，财政改革和发展事关全局和长远，责任重大，使命光荣，财政部门将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，以永不懈怠的精神状态推进财政工作高质量发展，开拓进取、实干担当，为现代化施甸建设贡献财政力量。

以上报告，请予审查。

监督索引号53052103000010111