县十一届人大五次

会议文件之（二十四）

关于施甸县2011年地方财政预算执行情况

和2012年地方财政预算草案的报告（书面）

—2011年12月24日在施甸县第十一届人民代表大会第五次会议上

施甸县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2011年地方财政预算执行情况和2012年地方财政预算草案提请县十一届人大五次会议审查，并请县政协委员提出意见。

一、2011年地方财政预算执行情况

2011年，在中共施甸县委的正确领导下,在县人大的法律监督和县政协的民主监督下,全县财税部门深入贯彻落实科学发展观,坚持以转变经济发展方式为主线，充分发挥职能作用，千方百计筹措资金，群策群力共克时艰，依法加强税收征管，深化财政综合改革，财政收入保持了快速增长，民生支出水平大幅提升，重点支出得到有效保障,预计能够超额完成县十一届人大四次会议通过的预算目标。

全县财政总收入预计完成34,399万元，比上年增收10,481万元，增长43.8%，其中地方财政一般预算收入预计完成19,769万元，比上年增收6,782万元，增长52.2%，完成年初预算的118.4%；财政总支出预计完成131,769万元，比上年增支28,453万元，增长27.5%，其中一般预算支出预计完成120,000万元，比上年增支19,802万元，增长19.8%，完成年初预算的125.3%。

全县一般预算收支平衡情况：地方财政一般预算收入19,769万元，税收返还收入1,850万元，专项转移支付收入56,399万元，一般性转移支付收入40,458万元，上年滚存结余 4,843万元，收入总计123,319万元；一般预算支出120,000万元，上解上级支出3,319万元，支出总计123,319万元; 收支相抵，全年财政收支平衡。

政府性基金收入预计完成13,534万元，比上年增收11,067万元，增长四倍，完成年初预算的62.2%；基金支出预计完成11,769万元，比上年增支8,651万元，增长近三倍，完成年初预算的56%。

全县政府性基金收支平衡情况：基金收入13,534万元，上级补助收入3,000万元，上年结余收入2,205万元，收入总计18,739万元；基金支出11,769万元，收支相抵，年终滚存结余6,970万元，全部结转2012年支出。

预算外收入预计完成630万元，比上年减收1,307万元，下降67.5%;预算外支出完成630万元，比上年减支1,763万元，下降73.7%。平衡情况是：预算外收入630万元；预算外支出630万元,收支相抵，年终收支平衡。

社会保险基金收入预计完成8,469万元，比上年增收4,243万元，增长100.4%；社会保险基金支出预计完成7,104万元，比上年增长3,991万元，增长128.2%。

全县社会保险基金收支平衡情况：社会保险基金收入8,469万元，上级补助收入3,147万元，上年结余收入4,767万元，收入总计16,383万元；社会保险基金支出7,104万元，年终滚存结余9,279万元。

由于预算执行还没有结束，上述数据不是最后决算数，待正式决算数据经省、市财政审核批复后，我们再向县人大常委会专题报告。

2011年全县财税工作的主要情况是：

（一）狠抓财政收支管理,增强财政保障能力。一是强化税源监控，对重点工程、重点企业实行源头控管和全程监控。二是落实财税收入目标责任制，层层签订责任书，充分调动收入组织部门的积极性。三是重视经济运行分析，定期召开财税部门联席会，及时对全县经济运行中存在的问题进行研究。四是以票控管,加强非税收入管理，全年发放财政票据32,328本，核销票据32,376本。五是大力倡导“节支就是增收”的理念，认真落实厉行节约的措施，严格控制因公出国出境组团数量和规模，公务用车购置，会议、论坛和庆典等活动，大力压缩一般性支出。2011年全县一般公共服务支出预计完成8,793万元，比上年下降4.4%。六是大力支持项目工作。县财政安排项目前期工作经费1,446万元，加大城建、工业、农业、水利、交通、教育、医疗卫生、社会保障等方面项目申报和协调力度，努力争取中央、省、市各级的政策和资金支持。

（二）围绕科学发展主题，支持县域经济发展。一是大力扶持烤烟、甘蔗、核桃、蚕桑等产业，县财政投入产业发展资金2,700万元，比上年增长32.8%。二是贯彻中央加快水利改革发展的决定，筹措资金6,590万元，确保了小型农田水利、小（二）型病险水库除险加固等项目的有序开展。三是落实好各项惠农政策。预计全年通过“一折通”发放良种补贴、农机具补贴、综合直补、退耕还林等各项补贴资金2,932万元；兑付家电、汽车和摩托车下乡补贴资金2,534万元，拉动消费21,930万元。四是加大土地治理开发力度,增强粮食综合生产能力。完成农业综合开发投资1,267万元，实施中低产田改造 0.7万亩。五是加大扶贫开发力度。投入财政扶贫资金3,593万元，实施了92个自然村的整村推进工程，解决了1.9万贫困人口的贫困问题。六是“一事一议”财政奖补工作成效明显，投入财政资金2,351万元，预计拉动投资3,149万元，共组织实施153个项目，受益群众6.8万人。

（三）优化财政支出结构，着力保障民生支出。2011年，全县投入民生领域资金预计达89,000万元以上，比上年增长14%。一是加大教育投入。积极落实教育经费保障机制，安排农村义务教育保障经费1,828万元，推进农村中小学校舍安全工程,向上争取资金360 万元着力解决农村中小学食堂问题。二是社会保障能力进一步提高。启动了城镇居民养老保险试点工作，统筹考虑在职村干部养老问题，深入推进新型农村社会养老保险工作，全县参保率达95%；对全县3,737位五保户发放五保供养资金486万元；低保对象34,008人享受最低生活保障补助4,877万元；城乡和农村大病医疗救助金支出1,022万元,救助34,093人次;给 6,487位老年人发放高龄补贴236万元;向141名孤儿发放生活救助资金63万元;支付优抚对象和退役人员生活补助资金834万元。三是大力推进公共医疗卫生体制改革。按照“核定任务、核定收支、绩效考核补助”的原则，建立基层医疗卫生机构收支补偿机制，确保基本药物制度顺利实施；新农合制度继续得到全面落实,参合率达到96%。四是住房保障政策得到落实。稳步推进廉租房、公共租赁房、棚户区改造等保障性住房建设。五是其他各项社会事业协调发展。基层公共文化服务体系建设不断推进，传承和发扬民俗文化，成功举办了第六届“金布朗”民俗节，启动了计划生育系列意外伤害保险。

（四）深化财政综合改革，不断提升管理水平。一是财政信息化建设得到加强，财政科学化、精细化管理水平进一步提高。二是财政支出管理得以强化，预算执行进度良好。三是政府采购工作进一步规范，财政资金节约率提高了0.8个百分点。四是继续深化国库集中收付制度改革。2011年7月在6个乡镇启动了国库集中收付制度改革试点工作，全年国库改革的资金总量达52,922万元以上，其中授权支付资金26,113万元；在县级部门推行的基础上，适时启动了13个乡镇公务卡结算制度，累计办理公务卡3,801张，办卡率59%，全年通过公务卡支付资金5,866万元以上，强化了公务消费的动态监控，促进了公务消费透明化。五是认真做好债务管理。通过采取财政注入资本金、划转优质资产等措施，增强了政府融资能力，在信贷政策趋紧的情况下，成功融资2亿元，有力地支持了县城建设深入推进。配合市审计部门进行了地方性债务审计，全面清理审核了各项地方性债务；积极推进医疗卫生体制改革和教育改革，组织清理上报基层医疗卫生机构债务和普通高中债务，为下一步化解债务打下了坚实的基础。县财政安排资金2,750万元用于化解政府性债务。六是财政监督工作顺利开展。认真开展了财政资金安全检查，结合党风廉政建设，重点对上半年日常运转经费进行检查，防治突击花钱等违纪行为，财政专户清理和“小金库”专项治理工作不断深入，推动了管理机制的创新和完善。七是加大绩效管理力度。对2010年中央和省级财政资金安排的一事一议、新型农村养老保险、校舍安全工程等30个项目进行绩效评价。八是启动了以“电子开票、网络传输、数据集中、时时核对”为核心的财政票据电子化管理改革工作。

（五）注重抓好队伍建设，奠定长远发展基础。以向杨善洲同志学习活动为契机，积极开展创先争优活动,增强了广大财税干部的大局意识，财税部门的对外窗口服务水平得以大力提升。组织了行政事业单位财务、会计从业资格考前辅导等3期424人次的培训，全县具有会计从业资格的人员达到1,166人，比上年增长3.9%。

各位代表，2011年全县财政收支保持了较快增长，但是我们必须清醒地认识到财政工作中仍然存在诸多困难和问题。一是财政收入总量小，财源结构单一，财政自给率低，刚性支出增长过快，财政收支矛盾愈显突出；二是政府投融资渠道单一，支持重大项目建设的能力不足；三是财政改革进程中风险压力较大，财政监督管理水平有待进一步提高。对此我们将高度重视,在今后的工作中认真加以解决。

二、2012年地方财政预算草案

2012年全县财政收支面临减收增支因素较多，收支矛盾较为突出的严峻形势。收入方面，经济继续保持平稳发展为财政收入增长打下基础，但同时也面临着市场环境和财税政策变化的影响，加之国家宏观调控政策不断出台，经济发展过程中的不确定因素增多。支出方面，贯彻国家调结构、扩内需、保增长、保民生的宏观调控政策，教育、科技、农业等法定支出必须高于经常性财政收入增长；加快工业化进程、推进城乡一体化发展、改善农业水利基础设施建设、抓好中小学校舍安全工程、实施医疗卫生体制改革、建设保障性住房等，都需要财政进一步加大支撑力度，加之财政刚性支出增长幅度较大，实现预算收支平衡的任务非常艰巨。

2012年我县地方财政预算编制和财政工作的总体思路是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十七届六中全会、中央经济工作会议、省委第九次党代会、市委三届二次全会和县委十届二次全会精神，牢牢把握国家实施桥头堡建设的重大政策机遇，深入贯彻落实科学发展观，实施积极的财政政策和稳健的货币政策，围绕增收节支寻求突破，围绕财源建设投放资金，围绕民生领域优化结构，围绕重点建设凸现效益，采取有力措施促进经济结构调整和增长方式转变，深化财政综合改革，加强财政科学化精细化管理，提高财政资金绩效，强化队伍建设，不断增强干部综合素质，充分发挥财政职能作用，促进全县经济社会跨域发展。

全县财政总收入安排39,600万元，比上年预计数增长15 %以上，其中地方财政一般预算收入23,800万元，比上年快报数增长20%以上；全县财政总支出121,102万元，其中一般预算支出106,712万元。

全县一般预算收支平衡情况：地方财政一般预算收入23,800万元，税收返还收入1,880万元，一般性转移支付收入39,332万元，上级专项转移支付收入45,000万元，收入总计110，012万元；一般预算支出106,712万元，上解上级支出3,300万元，支出总计110，012万元，收支平衡。

全县基金收入安排11,390万元；基金支出14,390万元。

全县基金预算收支平衡情况：基金预算收入11,390万元，上级补助收入2,000万元，上年结余收入6,970万元，收入总计 20,360万元；基金预算支出14,390万元，收支相抵，结余5,970万元。

预算外收入预计完成640万元，比上年增收10万元，增长1.6%;预算外支出完成640万元，比上年增支10万元，增长1.6%。平衡情况是：预算外收入630万元；预算外支出630万元,收支相抵，年终收支平衡。

全县社保基金收入预算9,553万元，比2011年增收1,084万元，增长12.8%；社保基金支出预算15,298万元，比2011年增支8,194万元，增长115.3%。平衡情况是：社会保险基金收入9,553万元，上级专项补助收入10,856万元，上年结余收入9,279万元，收入总计29,688万元；社会保险基金支出15,298万元，收支相抵，年终结余14,390万元。

三、2012年主要财政工作及措施

2012年，我们将按照县委十届二次全会精神和县十一届人大五次会议确定的财政工作目标，积极克服困难，统筹兼顾做好各项工作，特别是在各项重点支出不断增加的同时，更加突出财政资金的绩效管理，注重发挥财政政策的示范引导作用，努力提高基本公共服务的质量和水平。

（一）充分发挥财政职能，撬动经济快速发展。一是大力培植财源。计划全年投入资金220万元，支持工业发展。安排产业发展资金3,500万元,全力推进农业产业化进程，加快发展烤烟、畜牧、粮油、甘蔗、蚕桑、林业六大特色优势产业，着力培育一批牵动作用大、带动力强的项目。落实好提高增值税和营业税起征点、小型微利企业所得税等各项税收优惠政策，扶持中小企业发展，增强经济发展后劲。二是安排经费1,450万元，强化招商引资和项目前期工作。加大事关全县经济社会发展的重大基础设施、生态环境、民生工程项目建设的投入，促进善洲精神红色旅游基地、城镇建设、红谷田水库、四大山风力发电、施卡公路、校安工程等项目顺利进展，拉动投资持续快速增长。三是不断拓展投融资渠道。进一步创新财政投入方式，通过注入资本金和优质资产等方式，提升政府投融资能力，促进规范管理，引导社会投资稳步增长，加快形成多元化投融资格局。

（二）强化财政收支管理，确保完成收支任务。一是依法加强征管。进一步加大收入征管力度，强化对重点行业、重点税种和重点税源的跟踪监控，千方百计挖掘增收潜力，加强部门协调配合，确保应收尽收，促进财政收入持续稳定增长；提高财税管理的信息化、科学化、精细化水平；大力整顿和规范市场经济秩序，财政、税务、政法等部门密切配合，严厉打击各种虚开发票、做假账等偷税、逃税、骗税、抗税等违法犯罪行为。二是进一步完善收入征管激励机制。出台县对乡镇财政收入考核办法，强化财政宏观调控，调动乡镇发展经济、抓好财源建设的积极性。三是加强非税收入管理。严格执行“收支两条线”和预算外收入纳入预算管理的规定，确保各项非税收入及时、足额缴入国库。四是牢固树立过“紧日子”的思想和勤俭办事业的理念,坚持厉行节约，严格控制“三公”等一般性支出和预算追加。

（三）加大资金投入力度，切实加强民生建设。一是深入贯彻落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要》精神，安排中小学校舍安全工程资金2,004万元,并千方百计筹措资金改善农村中小学食堂条件,实施农村义务教育学生营养改善计划；二是支持做好国家公共文化服务体系示范县创建工作。改善农村文化基础设施，加强公共文化设施网络建设，推进农家书屋等文化惠民工程建设，搞好公共文化服务供给；三是积极发展农村公益事业。继续抓好惠农补贴发放，促进农民增收。深入实施一事一议财政奖补工作，推进农业综合开发高标准农田示范工程、农村道路建设、农村饮水安全等社会公共事业领域项目；四是加强社会保障体系建设。支持做好城乡居民社会养老保险工作，加快公共租赁住房、廉租住房和农村危房改造等保障性住房建设,逐步解决低收入群众住房困难，并落实住房公积金财政缴存比例提高2个百分点的政策规定；五是加大公共卫生投入力度，支持公共医疗卫生机构改革，继续做好城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗保险参保人员扩面工作，落实基本药物制度，逐步改善城乡医疗条件；六是统筹其他社会事业，促进均衡发展。

（四）健全财政管理机制，提升财政管理水平。一是继续加强财政“两基”建设。不断完善预算基础信息数据库，规范行政事业单位资产管理，健全基本支出定员定额标准体系，从制度建设入手，强化财政资金监管。二是逐步推进预算公开，强化预算约束。拓宽预算信息公开渠道和形式，进一步增强预算编制的完整性，落实各行业主管部门预算支出的主体责任，切实提高财政资金管理水平。三是严格财政监督。加强财政监督与预算管理之间的协调和信息共享，提升监督科学化水平，推进财政绩效监督，提高财政资金使用效益，继续开展财政政策实施情况专项检查。四是抓好政府性债务管理工作，继续对乡镇通过自身努力化解债务给予奖补。五是加大全县财务人员培训力度，提升会计管理水平。六是继续深入推进部门预算、国库集中收付、公务卡等预算管理制度改革，完善政府采购工作制度，规范采购行为，提高采购资金使用效益。七是全面实施财政票据电子化管理，实现财政与银行、执收单位的横向联网，省级与市、县的纵向联网及财政票据管理、收费资金管理各环节全程电子监控，提高财政票据管理工作效率。

各位代表，2012年全县财政改革和发展的任务十分艰巨，财政工作将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督帮助和县政协的民主监督下，围绕全县经济社会发展大局，科学谋划，主动服务，扎实工作，确保圆满完成县十一届人大五次会议确定的目标任务，为施甸跨越发展做出新的更大的贡献！

以上报告，请予审查。