监督索引号53052103000010000    

〔2022·1〕政协施甸县十届一次会议材料（八）   

县十四届人大一次会议文件之（十六）      

关于施甸县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告（书面）  

——2022年1月26日施甸县第十四届人民代表大会第一次会议上  

施甸县财政局  

各位代表：  

受县人民政府委托，现将施甸县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请会议审查，并请县政协委员和列席同志提出意见。  

一、2021年地方财政预算执行情况  

2021年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的依法监督下，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话、党中央十九大和十九届历次全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。认真贯彻落实中央决策部署和各级党委、政府工作要求及县十三届人大决议，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，统筹财政财力保障疫情防控和经济社会发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，全面落实更加积极有为的财政政策要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。认真履行职能，推进财政改革，确保全县财政平稳运行。  

（一）2021年全县及县本级预算收支情况  

1.一般公共预算。全县一般公共预算收入完成62,577万元，圆满完成年初预算。同比增收1,255万元，增长2%。其中：税收收入完成31,274万元，下降1.1%，占一般公共预算收入的50%；非税收入完成31,303万元，增长5.4%，占一般公共预算收入的50%。全县一般公共预算支出完成254,176万元，为预算调整的99.7%，同比减支32,894万元，下降11.5%。  

全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入62,577万元，上级补助收入224,138万元，债务转贷收入117,200万元，上年结余结转收入3,884万元，调入预算稳定调节基金414万元，调入资金37,440万元，收入总计445,653万元；一般公共预算支出254,176万元，上解上级支出19,386万元，债务还本支出117,240万元，补充预算稳定调节基金支出27万元，支出总计390,829万元；收支相抵，年终结转54,824万元。  

县本级一般公共预算收入完成43,230万元，同比减收275万元，下降0.6%；一般公共预算支出完成223,042万元，同比减支14,986万元，下降6.3%。  

县本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入43,230万元，上级补助收入224,138万元，下级上解收入3,184万元，上年结余结转收入3,884万元，调入资金37,440万元，调入预算稳定调节基金193万元，债务转贷收入117,200万元，收入总计429,269万元；一般公共预算支出223,042万元，补助下级支出14,777万元，债务还本支出117,240万元，上解上级支出19,386万元，支出总计374,445万元；收支相抵，结转下年支出54,824万元。  

2.政府性基金预算。全县政府性基金预算收入完成8,376万元，完成预算调整的100%，同比减收24,431万元，下降74.5%；政府性基金支出完成16,677万元，完成预算调整的92.7%，同比减支84,514万元，下降83.5%。  

全县政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入8,376万元，上级补助收入816万元，上年结余结转收入8,609万元，债务转贷收入100,760万元，收入总计118,561万元；政府性基金支出16,677万元，债务还本支出92,080万元，调出资金1,500万元，上解上级支出30万元，支出总计110,287万元；收支相抵，年终结转8,274万元。  

县本级政府性基金预算收入完成8,144万元，同比减收24,195万元，下降74.8%；政府性基金支出完成16,527万元，同比减支84,205万元，下降83.6%。  

县本级政府性基金收支平衡情况是：政府性基金预算收入8,144万元，上级补助收入816万元，债务转贷收入100,760万元，上年结余结转收入8,609万元，收入总计118,329万元；政府性基金支出16,527万元，债务还本支出92,080万元，调出资金1,268万元，上解上级支出30万元，补助下级支出150万元，支出总计110,055万元；收支相抵，年终结余8,274万元。  

3.国有资本经营预算（乡镇不涉及）。全县国有资本经营预算收入完成24万元，完成预算调整的47.1%，同比减收1,998万元，同比下降98.8%。国有资本经营预算支出5万元，同比增支5万元。  

全县国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入24万元，上级补助收入6万元，上年结余结转收入3万元，收入总计33万元；国有资本经营预算支出5万元，调出资金24万元，支出总计29万元；收支相抵，年终结转4万元。  

4.社会保险基金预算（乡镇不涉及）。全县社会保险基金收入完成119,347万元，为年初预算的100.3%，同比增收11,997万元，增长11.2%；全县社会保险基金支出完成116,230万元，为年初预算的98%，同比增支6,452万元，增长5.9%。  

全县社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金收入完成119,347万元，上年结余34,965万元，收入总计154,312万元；社会保险基金支出完成116,230万元；收支相抵，年终结余38,082万元。  

以上预算执行情况，均为快报数，待市财政局批复我县2021年财政决算后，部分数据会有变化，届时再向县人大常委会报告。  

（二）2021年落实县人大预算决议情况。2021年，是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，也是“十四五”规划开局之年，全县各级财政部门全面贯彻《预算法》、《预算法实施条例》文件精神，严格落实县十三届人大六次会议决议以及审计部门提出的意见及建议，不断强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，充分发挥财政职能，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，促进经济社会平稳发展。  

1.聚焦资金统筹，多管齐下增强保障能力。一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，加强税源分析研判，深挖增收潜力，全年一般公共预算收入同比增长2%。二是积极向上争取资金。紧抓政策机遇，主动对接上级部门，加大力度争取资金支持；2021年，向上争取资金实现了224,960万元，剔除上年疫情补助的特殊转移支付资金19,298万元后，同比增长1.6%，增幅全市排名第二；同时争取到建制县化债试点再融资置换债券资金170,000万元，争取到新增专项债券资金8,700万元（中医院迁建项目7,500万元，权头水库建设项目1,200万元），通过积极向上争取资金，为全县经济和社会事业发展提供有力保障，财政风险得到有效缓释。三是盘活财政存量资金。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，全年共盘活存量资金77,059万元；盘活的可用财力，主要用于民生资金投入、化解到期债务、完成各类整改问题等，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。  

2.聚焦服务供给，点面共进深化民生福祉。一是全面压缩一般性支出。不折不扣落实过“紧日子”要求，优化财政支出结构，全年一般性支出共计压缩1,500万元，同比下降16%；二是全力保障重点支出。在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力加大对疫情防控及民生等重点领域的支出保障，全年民生支出211,620万元，占一般预算支出比重达83.3%。三是兜牢“三保”底线。全年累计“三保”支出163,556万元，其中：“保工资”支出99,056万元，“保运转”支出9,910万元，“保基本民生”支出54,590万元。    

3.聚焦重点难点，千方百计巩固现有成果。一是巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。持续推进涉农资金整合使用机制的延续执行，积极支持农村农业发展；全年共计整合资金21,623万元，其中：农业生产5,760万元，农业综合改革4,605万元，畜牧生产3,300万元，农村环境整治项目2,786万元，农村道路建设、雨露计划等其他项目5,172万元。二是支持打好防范重大风险攻坚战，财政风险有效管控。积极向上争取化债政策及风险缓释政策，盘活存量资产，千方百计化解债务，降低债务风险，牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线；2021年共向上争取发行再融资置换债券209,260万元（含化债试点再融资置换债券资金）。三是支持打好污染防治攻坚战，生态环境明显改善。践行“绿水青山就是金山银山”理念，全年环保支出1,881万元，主要用于石漠化治理、退耕还林等方面。    

4.聚焦纾困惠企，多措并举推动经济发展。一是全面贯彻落实国家减税降费政策。落实减税降费政策共12,365万元（含留抵退税9,665万元），切实减轻企业负担，促进企业恢复生产。二是兑现各类惠企政策。全年兑现惠企资金127万元，进一步激发小微企业市场活力。三是优化营商环境。进一步深化“放管服”改革，积极清理偿还拖欠民营企业欠款，全年共计清欠537万元。    

5.聚焦财政改革，不断提升财政治理效能。持续深化零基预算改革，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，科学配置财政资源。一是预算管理改革深入推进。完善预算安排与项目细化、执行进度、项目评分、项目绩效、监督检查“五个挂钩”制度，动真碰硬打破支出固化格局。二是全面实施预算绩效管理。全面实现全过程绩效评价常态化管理，同时落实全过程绩效监控。三是财政国库管理制度改革继续深入推进。实施预算执行动态监控管理，实现对所有财政资金监控全覆盖。四是积极化解债务风险。通过积极向上争取“建制县化债试点”，全力压缩债务规模等措施，经初步测算，已成功实现全口径债务风险等级由“红色”降为“橙色”。截止2021年末地方政府债务余额46.7亿元，其中一般债务余额23.5亿元，专项债务余额23.2亿元。五是强化财政资金直达机制常态化监管。严格执行《云南省直达资金监督管理办法》，依托监控系统建立直达资金台账，全程动态监测，实时反映直达资金各项数据真实情况，确保资金直达基层、直接惠企利民。  

各位代表，2021年财政改革发展各项工作虽然取得了一定成效，但存在问题仍不容忽视：一是减税降费政策、疫情冲击叠加影响，财政增收困难。二是财政收支矛盾突出，随着刚性支出增加，加之政府偿债处于高峰期，财政运行压力长期难以缓释。  

二、2022年地方财政预算草案  

2022年是“十四五”规划承上启下的关键之年，编制好2022年财政收支预算，做好各项财政工作，对于全面建成小康社会，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。  

2022年预算编制和财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面加强党对财政工作的领导，切实把思想和行动统一到党中央决策部署和各级党委、政府工作要求上来。认真贯彻落实中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，进一步调整优化财政支出结构，提高财政资金效益，加强地方政府债务管控，守牢风险底线，确保我县经济社会持续健康发展。  

2022年预算编制的原则是：兜牢“三保”、突出重点，量力而行、收支平衡。  

按照上述工作总体思路和原则，综合考虑各方面因素，2022年财政收支预算草案安排如下：  

（一）2022年全县及县本级收支预算  

1.一般公共预算。全县一般公共预算收入安排62,550万元，与2021年预算数持平；一般公共预算支出安排269,000万元，同比增长5.8%。  

全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入62,550万元，上级补助收入243,579万元，债务转贷收入31,280万元，上年结余结转54,824万元，调入资金30,000万元，调入预算稳定调节基金27万元，收入总计422,260万元；一般公共预算支出269,000万元，债务还本支出31,280万元，上解上级支出14,269万元，结转下年支出107,711万元，支出总计422,260万元，收支平衡。  

县本级一般公共预算收入安排44,070万元，同比增长1.9%；一般公共预算支出安排233,000万元，同比增长4.5%。  

县本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入44,070万元，上级补助收入243,579万元，下级上解收入973万元，调入资金30,000万元，上年结转54,824万元，债务转贷收入31,280万元，收入总计404,726万元；一般公共预算支出233,000万元，补助下级支出18,466万元，上解上级支出14,269万元，债务还本支出31,280万元，结转下年支出107,711万元，支出总计404,726万元，收支平衡。  

2.政府性基金预算。全县政府性基金预算收入安排43,000万元，同比增长4.1倍；政府性基金预算支出安排22,574万元，同比增长35.4%。  

全县政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入43,000万元，上级补助收入800万元，上年结余结转8,274万元，债务转贷收入11,000万元，收入总计63,074万元；基金预算支出22,574万元，债务还本支出11,000万元，调出资金29,500万元，支出总计63,074万元，收支平衡。  

县本级政府性基金预算收入安排42,500万元，同比增长4.2倍；政府性基金预算支出安排22,074万元，同比增长33.6%。  

县本级政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入42,500万元，上级补助收入800万元，上年结余结转8,274万元，债券转贷收入11,000万元，收入总计62,574万元；基金预算支出22,074万元，调出资金29,500万元，债券还本支出11,000万元，支出总计62,574万元，收支平衡。  

3.国有资本经营预算（乡镇不涉及）。全县国有资本经营预算收入安排500万元，同比增收476万元；国有资本经营预算支出安排8万元，同比增支3万元。    

全县国有资本经营预算收支平衡情况是：全县国有资本经营预算收入500万元，上年结余结转4万元，上级补助收入4万元，收入总计508万元；国有资本经营预算支出8万元，调出资金500万元，支出总计508万元，收支平衡。  

4.社会保险基金预算（乡镇不涉及）。全县社会保险基金预算收入安排128,507万元，同比增长7.7%；社会保险基金预算支出安排123,567万元，同比增长6.3%。  

全县社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入128,507万元，上年结余38,082万元，收入总计166,589万元；社会保险基金预算支出123,567万元，年终结余43,022万元，支出总计166,589万元，收支平衡。  

三、2022年财政工作重点  

（一）做好开源文章，提升财政保障能力。在抓好税收常态征管的同时，着重做好五篇增量“文章”：一是做好土地“文章”。在土地收储和出让方面，强化部门配合、区域联动，做到应收尽收、应储尽储，同时加快实施土地提质增效项目，进一步加快土地的各项指标出让。二是做好资产“文章”。加快推进国有资产的清查、处置工作，加快公共租赁住房商业配套部分以及未抵押的闲置国有资产处置工作。三是做好项目“文章”。推进重点项目建设，以“制种大县”、“施勐高速公路”、“高标准农田”等项目建设为抓手，加大固投的应税投资额，努力夯实新的税源增长点。四是做好向上争资“文章”。积极研判宏观经济调控影响，抓住逆周期调节及中央经济工作会议提出“适当超前”投资的政策机遇，结合实际情况，谋划储备好一批优质项目，加大向上争取政策和资金补助力度，为财政增收提供牢固税源保障。五是做好盘活存量“文章”。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。  

（二）优化支出结构，提升民生保障水平。一是突出重点保障顺序。对各级出台的民生支出政策，做到“应保尽保”，不断提高民生保障水平。二是坚决落实过“紧日子”要求。进一步优化财政支出结构，突出公共财政导向，注重精打细算、节用裕民，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务。三是坚持疫情防控不放松。密切跟踪疫情发展态势，加大财政支持保障力度，不断巩固疫情防控良好态势。四是兜牢基本民生底线。围绕教育、医疗、社会保障等群众关心的民生领域，完善财政支持政策，稳步提高财政保障水平，提高人民群众幸福度和获得感。  

（三）深化财政改革，提升财政管理效能。一是确保预算管理一体化系统顺利运行，建立以项目管理为核心的全生命周期管理机制，实现预算一体化全流程管理。二是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果运用，着力提升财政资金使用效益。三是持续做好预决算和“三公经费”信息公开工作，按照“三公”经费“零增长”的要求，根据2021年“三公”经费支出总体情况，2022年全县“三公”经费预算数安排为1,237万元。四是继续强化国资、国企和小额贷款公司管理，切实履行监管职能。  

（四）树立底线思维，防范化解财政风险。一是加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行；强化预算约束，完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，坚持“三保”支出的优先地位，坚决防范“三保”风险。二是把国企改革发展和破解难题结合起来，把存量债务和存量资产结合起来，强化政企协作，调度好土地、房产等各种资源和资金，通过多渠道筹集资金，积极开展风险缓释工作，确保我县不发生系统性金融风险。  

（五）加强自身伍建设，打造高素质干部队伍。一是扎实推进党史学习教育，深入学习习近平总书记“七一”重要讲话精神，切实增强做好新时代财政工作的政治自觉、思想自觉、行动自觉。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政系统全面从严治党向纵深发展，树立“财”自觉服务于“政”的理念。三是切实履行全面从严治党主体责任及一岗双责，真正把责任担起来，严格执行财经法律法规和规章制度，确保财政资金和财政干部“双安全”。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚尽职、干净担当的高素质财政干部队伍。  

各位代表，征途漫漫，惟有奋斗。做好2022年财政工作是时代赋予我们的光荣使命和重大任务，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及社会各界的监督支持下，坚定信心，担当作为，锐意进取，砥砺奋进，不断推动财政高质量可持续发展，为谱写绚丽多彩的施甸新篇章贡献财政智慧和力量！  

以上报告，请予审查。  

监督索引号53052103000010111