施甸县第三完全中学2023年部门整体支出

绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。

（1）实施科教兴国战略，发展普通教育，提高素质教育，促进社会主义现代化建设。

（2）推进教育改革，提高教育质量，建立、健全适应社会主义市场经济和社会进步教育制度。

  （3）贯彻国家教育方针，对受教育者进行思想政治教育和职业道德教育，传授职业知识，进行专业指导，全面提高受教育者的素质。

（4）加强学校的思想政治工作、德育工作,学校的体育卫生,艺术教育、国防教育工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

独立编制核算机构1个，没有增减；2023年末我校在职人员共有113人。

施甸县第三完全中学是财政全额拨款的事业单位，隶属县教育体育局管理。学校属于财务独立核算的预算单位。学校内设机构8个，即办公室、总务处、教导处、政教处、教研室、督导室、团委办公室、财务室。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2023年末我校共有在职教职工113人，上年度年末数135人，对比减少22人。其中：调出教师16人，退休6人。

（二）部门绩效目标的设立情况

施甸县第三完全中学设立整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展;设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配;“三公”经费预算及执行合理。

（三）部门整体收支情况

1.2023年度预算基本情况

2023年年初预算收入2628.07万元，其中：财政拨款收入年初预算2628.07万元，占100%。

2.2023年度收支决算情况

（1） 2023年度收入决算情况

2022年度总收入2628.07万元，其中：财政拨款收入2628.07万元，占100%。

（2）2023年度支出决算情况

2023年度总支出2628.07万元，其中基本支出2233.48万元，占总支出比例84.99%，项目支出394.59万元，占总支出比例15.01%。

基本支出2233.48万元，其中：工资福利支出2117.60万元，占基本支出比例94.81%，商品和服务支出35.20万元，占基本支出比例1.58%，对个人和家庭的补助支出80.68万元，占基本支出比例3.61%。

项目支出394.59万元，其中：国家试点县营养改善计划中央专项资金66.18万元，普通高中国家助学金专项资金30.23万元，普通高中家庭经济困难学生生活费专项资金12.98万元，城乡义务教育家庭经济困难学生生活费专项资金165.12万元，城乡义务教育公用经费专项资金116.00万元，普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费专项资金0.38万元，“99公益日”活动项目补助专项资金3.70万元。

3.基本支出和项目支出使用管理情况

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

项目支出主要用于学生补助及日常运转，发挥财政资金引导作用，结合精准扶贫、精准脱贫的要求，做到受助对象精准、及时发放经费，缓解困难家庭经济压力、确保扶贫政策落实到位。

4.“三公”经费使用管理情况

（1） 2023年“三公”经费预算情况

本单位2023年“三公”经费预算（控制数）金额为1.00万元。

（2）“三公”经费预算执行情况

2023年“三公”经费支出决算为0.00万元，与上年无增减。其中：因公出国（境）费支出0.00万元，与上年无增减。公务接待费支出0.00万元，与上年无增减；公务用车购置及运行维护费完成0.00万元，与上年无增减。

（四）部门预算管理制度建设情况

1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2023年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关，严格执行上级规定的“四人会签”制度。

2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低学校运行成本。严格控制公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按制度规定的标准执行。各项费用严格履行“四人会签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

3. 在预算执行中严格控制各支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

财政支出绩效自评的目的，主要是通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

我校整体部门自评，按照投入、过程、产出、结果设立了四个自评指标体系。

（三）自评组织过程

1.前期准备

确定绩效评价组成员。

2.组织实施

(1)实施前期调研工作，听取相关人员情况介绍，充分了解评价项目有关情况。

(2)收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料。

(3)根据项目预期绩效目标设定情况，审查有关对应的业务资料。

(4)根据项目预算安排情况，审查有关对应的收支财务资料。

(5)根据业务资料、财务资料、项目具体实施情况，对项目的完成程度、执行效益或质量做出评判。

(6)在现场评价的基础上，对照评价指标体系与标准，通过分析相关评价资料，对项目绩效情况进行综合性评判并利用算术平均法计算打分。

(7)形成绩效评价工作底稿。

(8)形成评价结论并撰写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2023年总收入2628.07万元，财政拨款收入决算数2628.07万元（占总收入的100%）。

2023年总支出2628.07万元，其中：基本支出2233.48万元（占总支出的84.99%），项目支出394.59万元（占总支出的15.01%）。

（二）过程情况分析

2023年年初收入预算数2284.57万元，财政拨款收入预算数2284.57万元，2023年年初支出预算数2284.57万元，财政拨款支出预算数2284.57万元。

2023年收入数决算2628.07万元，财政拨款收入决算数2628.07万元，支出决算数2628.07万元，财政拨款支出决算数2628.07万元。

2023年收入决算数比年初预算数增加343.50万元，主要原因是年初预算数没有包含项目资金、转移支付资金、其他收入、上年结余资金等。支出决算数比年初预算数增加343.50万元，主要原因是年初预算数没有包含项目资金、转移支付资金、其他收入、上年结余资金等。

施甸县第三完全中学严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

（三）产出情况分析

2023年总支出2628.07万元，其中：基本支出2233.48万元（占总支出的84.99%），项目支出394.59万元（占总支出的15.01%）。

“三公”经费支出情况：

（1）2023年“三公”经费支出0.00万元，2022年“三公”经费为0.00万元，无增减。

（2）会议费支出情况：

2023年会议费支出数0.00万元，2022年会议费支出数为0.00万元，无增减。

（3）培训费支出情况：

2023年培训费支出数7.83万元，2022年培训费支出数为5.01万元，培训费增加2.82元，原因为外出培训次数及教师数增加。

（四）效果情况分析

1.教育优先发展战略得以稳固。

2.各类教育发展更加均衡。

3.教育基础设施更加完善。

4.教育扶贫措施更加有力。

5.教师队伍建设逐步加强。

6.教育教学质量稳步提升。

7.作风建设更加扎实。

四、存在的问题和整改情况

1.专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

2.预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。

3.预算执行存在偏差。政府采购项目年初无预算额度，采购时使用公用经费进行采购，其次在预算执行上存在着偏差，没有严格按照预算指标执行。

4.固定资产管理有待提高。固定资产卡片信息及使用人不明确，未能定期及时的盘点固定资产，对于报废不能使用的固定资产未及时按照固定资产处置程序进行报废。

五、绩效自评结果应用

2023年施甸县第三完全中学部门整体支出绩效自评分90分。项目的实施，减轻了学校的经济压力，办学条件得以逐步改善，办学水平得到进一步提升，加快了我县教育发展的步伐，为我县教育事业健康可持续发展奠定了良好基础。为学生创造了一个相对安全、健康、丰富的生活和活动环境，满足他们多方面发展的需要，为学生的身心健康发展创设良好的成长空间。

六、主要经验及做法

1.在教育工作中，注重教学经验的积累，开展不同教学方案的效果调查分析，逐步形成系统的、具有教育特色的教学标准。积极推行教育成果考核办法，保证教学质量，从真正意义上帮助学生解决问题。

2.加强财务管理，规范财务基础工作。

3.预算编制时充分考虑预算的可能变动因素，包括因学校师生规模的扩大导致的支出变化，保证部门预算编制的合理性、全面性、准确性。

七、其他需说明的情况

无。