施甸县姚关镇中心学校2023年部门整体

支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能。

（1）实施科教兴国战略，发展普通教育，提高素质教育，促进社会主义现代化建设。

（2）推进教育改革，提高教育质量，建立、健全适应社会主义市场经济和社会进步教育制度。

（3）贯彻国家教育方针，对受教育者进行思想政治教育和职业道德教育，传授职业知识，进行专业指导，全面提高受教育者的素质。

（4）加强学校的思想政治工作、德育工作,学校的体育卫生,艺术教育、国防教育工作。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

施甸县姚关镇中心学校是财政全额拨款的事业单位，隶属施甸县教育体育局管理。学校属于财务独立核算的预算单位，独立编制核算机构1个，没有增减。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

2023年末我校共有在职教职工194人，退休人员81人。机构人员指标中年末在职人员实有人数比上年增加7人，上升3.8%，原因为本年度新招录4人，调出2人，退休2人，调入7人，比上年度增加7人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

1.整体收支情况

（1）2023年总收入61,332,059.47元，财政拨款收入决算数47,210,578.39元，占比76.97%；其他收入14,121,481.08元，之比23.02%。

（2）2022年财政拨款总支出47,210,578.39元，其中基本支出：工资福利支出30,640,130.65元，占比64.9%，商品服务支出3,462,970.50元，占比7.33%，对个人和家庭的补助支出3,656,826.80元，占比7.74%，资本性支出9,450,650.44元，占比20.02%；项目支出：工资福利支出：13,903,052.93元，占比29.45%；商品服务支出：1,657,731.49元，占比3.51%；房屋建筑物构筑9,450,321.44元，占比20.02%，对个人和家庭的补助支出2,795,000.00元，占比5.92%。

2.“三公”经费支出情况

“三公”经费严格按照县财政年初下达的控制数使用，并按照公务用车管理、公务接待等国家和省市有关规定、办法从严管理、从严控制、规范报账。2023年“三公”经费支出0.00元，2022年为0.00元。本单位2022年无公务用车运行维护费、无因公出国（境）费用。

3.会议、培训支出情况

（1）会议费支出情况：

2023年会议费支出数52,023.30元，2022年会议费支出数126,132.80元，会议费减少74,109.50元，减少原因是2023年度会议次数减少，会议费支出减少。

（2）培训费支出情况：

2023年培训费支出数33,220.00元，2022年培训费支出数23,984.50元，培训费增加9235.50元。增加原因是培训次数及人数增加。

（四）部门预算管理制度建设情况

2023年度年初预算数32,793,699.45元，财政补助收入的决算数是32,793,699.45元，2023年年初支出预算数32,793,699.45元，财政拨款支出预算数32,793,699.45元。

施甸县姚关镇中心学校严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系

1.准备阶段（2023年3月10日—30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段（2023年4月1日—11月30日）

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目单位自评并上报自评报告，汇总二级绩效自评后对一级项目进行自评；上报施甸县财政局审核。

3.总结阶段（2023年12月1日—31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

（三）自评组织过程

1.根据施甸县财政局关于2023年财政支出绩效评价工作有关事项的通知相关要求，我校将2022年财政支出绩效评价工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。

2.落实责任，强化考核任务落实，细化落实措施，做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立2023年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。

三、评价情况分析及综合评价结论

对照整体支出绩效目标，自评得分95.00分，自评等级为优。

（一）投入情况分析

部门整体绩效目标依据充分，符合客观实际；部门依据整体目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。

（二）过程情况分析

部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

（三）产出情况分析

部门履行职责按比例实际完成工作数与计划工作数，在规定时限内及时完成的计划工作数，并达到质量标准。

（四）效果情况分析

部门履行职责对经济、社会、生态环境发展带来了直接或间接的影响，社会公众或部门的服务对象对部门履职效果非常满意。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是各相关部门科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高；二是项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我校作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

（二）整改措施

1.加强学习，提高思想认识。组织单位财务人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

2.规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。

五、绩效自评结果应用

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果做为以后年度建设资金分配的重要依据。

六、主要经验及做法

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

七、其他需说明的情况

无需要说明的情况。

施甸县姚关镇中心学校

2024年3月15日