施甸县残疾人联合会2023年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

(一）、部门概况

1、主要职责

施甸县残疾人联合会属参公管理单位，隶属于政府管理，履行“管理、代表、服务”残疾人的职能，即代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；开展各项业务活动，直接为残疾人服务；承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业。

2、内设机构

2003年施甸县残疾人联合会确定为正科级单位，机构编制数1个，类别为人民团体，参照公务员管理。

2019年经施甸县委批准，中共施甸县委办公室文件（施办字〔2019〕39号），施甸县残疾人联合会内设3个结构：办公室、康复股、教育就业股。

县编办核定施甸县残疾人联合会编制6人，工作人员参照国家公务员条例进行管理。年末在职职工8人。

（二）、部门绩效目标的设立情况

紧紧围绕县委、县政府决策部署，牢固树立发展理念，坚持以生态文明建设为统领，坚持稳中求进工作总基调，扎实抓好各项工作，促进全县群团工作平稳较快发展；绩效目标设立合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合“三定”方案确定的职责，符合中长期实施规划。绩效指标明确，绩效目标细化分解到具体的工作任务中，通过了清晰、可衡量的指标值予以体现，符合年度的计划任务，与本年度的预算资金相匹配。

（三）、部门整体收支情况

1、收入情况：

2023年财政拨款收入406.19万元，一般公共预算财政拨款385.91万元，政府性基金预算财政拨款收入20.28万元；比2022年财政拨款收入300.44万元，增加105.75万元，增幅35.20%。

2、支出情况：

2023年支出406.29万元，其中人员工资支出126.36万元，占总支出的31.10%；商品和服务支出33.06元，占总支出的8.14%；对个人家庭补助支出246.87万元，占总支出的60.76%。2023年支出406.29万元，比2021年支出312.82万元，增加93.48万元，增幅29.88%。

（四）、部门预算管理制度建设情况

财务收支实行统一管理、统一核算，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和我单位经济有序健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《事业单位财务规则》等有关法律法规规定，结合单位实际制定《施甸县残疾人联合会预算管理制度》并认真执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效自评对财政支出资金、部门或项目绩效目标的综合评价，实现政府财政资源的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本，提高财政资金使用的经济性、效率性和有效性，建立从预算编制、执行到监督与评价相结合的管理制度，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

1、预算编制规范性：按照部门预算编制要求认真组织人员按时编制年度部门预算。

2、绩效目标合理性：结合部门职责、年度工作任务设立部门整体绩效目标，整体绩效目标符合国家法律社会发展总体规划和部门年度工作计划。

3、绩效指标明确性：将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，细化的绩效目标与部门年度的任务数或计划相对应，绩效目标通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

4、在职人员控制率：部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。

5、“三公经费”变动率：“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100%

6、预算完成率：部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。

7、政府采购执行率：政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%。

8、预决算信息公开性：按规定模板公开预决算信息。

（三）、自评组织过程

我单位成立了以单位主要领导为组长、分管办公室工作的领导为副组长，相关科室长为组员的项目绩效自评小组。对照各实施项目的内容逐条逐项自评，在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正，为下步工作打下基础。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1、绩效目标合理性

2023年度本部门年初部门整体绩效目标设定情况为：充分合理的利用财政资金，使财政资金通过部门行使其职能。

2、在职人员控制率

本部门人员编制核定数为6人，2023年年末实有在职人员8人。

3、“三公经费”变动率

2023年度部门“三公经费”预算数6.59万元，其中：公务用车购置及运行维护费1.26万元，公务接待费5.33万元、因公出国（境）费0元，2023年度实际发生部门“三公经费”1.13万元，其中公务用车购置及运行维护费0.90万元，公务接待费0.23元，对比上年支出决算数，我单位2023年度“三公“经费同比减少0.06万元，减少原因为：与上年相比本年公务用车用车次数减少。

（二）过程情况分析

1、预算完成率

根据2023年度部门预算数781.91元，年底进行预算调整，2023年度部门预算数支出数为406.29元，年末结余为23.02万元，预算完成率为100%。

2、管理制度健全性

本部门制定了多项部门管理制度，包括财务管理制度、财务资金管理制度、固定资产管理制度、政府采购管理制度等，一系列的制度措施，使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明，同时保障部门工作透明，有效率。

3、预决算信息公开性

本单位2023年度预决算信息、“三公经费”等会计信息材料已按规定内容公开预决算信息，按规定限时公开预决算信息、基础数据信息和会计信息资料真实、完整。

（三）产出情况分析

1、严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

2、财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、资产购置使用、接待、会务、差旅等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（四）效果情况分析

结合自身职能职责，认真开展各项工作，圆满完成县委、县政府交办的各项工作任务。认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预算和财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。积极为管理服务，促进单位财务管理、绩效评价工作规范有序运行。坚持厉行节约，反对铺张浪费，合理安排使用资金。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

1、项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

2、账务处理及财务基础工作有待进一步规范。

（二）整改情况

1、进一步完善绩效评价指标体系。

2、规范账务处理及财务基础工作，使各项工作规范有序开展。

五、绩效自评结果应用

一是针对大额资金使用做到事前经领导班子会研究决定；二是要求财务人员认履行职责，审核到位，按制度定期对帐、结帐，日清月结，做到财务手续完备，帐帐相符；三是要求财务人员定期不定期向主管领导汇报财务工作，定期进行公开，便于领导清楚，职工明白；确保了财务工作的良性循环。

六、主要经验及做法

1、认真做好预算的编制，细化预算编制工作。加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、加强对新行政事业单位会计制度和《中华人民共和国预算法》学习培训。加强《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等制度法规的学习培训，规范部门预算收支核算。

七、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。

                                施甸县残疾人联合会

2024年3月20日