施甸县甸阳镇中心学校2023年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

施甸县甸阳镇中心学校2023年度部门预决算编报的单位共1个。2023年我部门主要职能职责以教育为主：贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟定全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施；负责各学校的统筹规划和协调管理；负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；指导教育督导工作；负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革；负责本部门教育经费的统筹管理；指导各学校的政治工作、德育工作；主管教师工作。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

2023年总收入64,053,883.02元，财政拨款收入决算数64,016,413.30元（占总收入的99.94%）；其他收入37,469.72元（占总收入的0.06%）。

2023年总支出64,050,413.30元，其中：基本支出53,784,944.65元（占总支出的83.97%），项目支出10,265,468.65元（占总支出的16.03%）。

（四）部门预算管理制度建设情况

2023年年初收入预算数54,934,765.55元，财政拨款收入的预算数是54,934,765.55元。2023年年初支出预算数54,934,765.55元，财政拨款支出预算数54,934,765.55元。

施甸县甸阳镇中心学校严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

（三）自评组织过程

一是根据施甸县财政局关于2023年财政支出绩效评价工作有关事项的通知相关要求，我校将2023年财政支出绩效评价工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。

二是落实责任，强化考核任务落实，细化落实措施，做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立2023年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。

三是收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2023年总收入64,053,883.02元，财政拨款收入决算数64,016,413.30元（占总收入的99.94%）；其他收入37,469.72元（占总收入的0.06%）。

2023年总支出64,050,413.30元，其中：基本支出53,784,944.65元（占总支出的83.97%），项目支出10,265,468.65元（占总支出的16.03%）。

（二）过程情况分析

2023年年初收入预算数54,934,765.55元，财政拨款收入的预算数是54,934,765.55元。2023年年初支出预算数54,934,765.55元，财政拨款支出预算数54,934,765.55元。

2023年收入决算数64,053,883.02元，财政拨款收入决算数64,016,413.30元，支出决算数64,050,413.30元，财政拨款支出决算数64,016,413.30元。

2023年收入决算数比年初预算数增加9,119,117.47元，主要原因是年初预算数没有包含项目资金、转移支付资金、其他收入等。支出决算数比年初预算数增加9,115,647.75元，主要原因是年初预算数没有包含项目资金、转移支付资金、其他收入等。

施甸县甸阳镇中心学校严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

（三）产出情况分析

2023年总支出64,050,413.30元，其中：基本支出53,784,944.65元（占总支出的83.97%），项目支出10,265,468.65元（占总支出的16.03%）。

（1）“三公”经费支出情况：

2023年“三公”经费支出0.00元，其中公务接待费支出0.00元，本单位2023年无公务用车运行维护费、无因公出国（境）费用。

（2）会议费支出情况：

2023年会议费支出数为54,433.50元，2022年会议费支出数为2,450.00元，2023年会议费用支出同比增长2121.76%，原因是去年义务教育公用经费支出额度较少，产生的会议费未及时列支，本年列支了部分去年产生的会议费。

（3）培训费支出情况：

2023年培训费支出数为85,519.71元，2022年培训费支出数为37,002.00元，2023年培训费支出相比去年增长131.12%，原因为2023年教师外出培训人数和次数增加。

（四）效果情况分析

1.教育优先发展战略得以稳固。

2.各类教育发展更加均衡。

3.教育基础设施更加完善。

4.教师队伍建设逐步加强。

5.教育教学质量稳步提升。

6.作风建设更加扎实。

四、存在的问题和整改情况

1.专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

2、预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。

五、绩效自评结果应用

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果做为以后年度建设资金分配的重要依据。

六、主要经验及做法

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

七、其他需说明的情况

无