施甸县善洲林场2023年部门整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

（一）部门概况

主要职能：对善洲林场68310亩森林管护、森林火情的预防和扑救，以及中幼林的抚育管理。

机构情况：施甸县善洲林场是一个独立核算的事业单位。

林场下设5个护林点（黄泥沟检查站、王家麻厂、大关箐、打磨山、摩苍营林区）、1个县城办事处、1个水果试验基地。

人员情况：善洲林场为全额拨款事业单位，现有在职职工34人，其中男职工29人，女职工5人；退休职工18人。

（二）部门一般公共预算收支情况

2023年一般公共预算财政拨款5045953.50元，较2022年一般公共预算财政拨款4545393.78元，增加11.01%。

2023年一般公共预算财政拨款支出5045953.50元，较2022年一般公共预算财政拨款支出4545393.78元，增加11.01%。

（三）部门项目收支情况

2023年一般公共预算财政拨款项目支出509750.00元，分别为，2022年中央财政森林生态效益补偿补助资金111495.00元、2021年中央财政林业改革发展资金98200.00元、2022年第二批中央财政森林生态效益补偿资金74155.00元、2023年中央财政林业改革发展资金森林生态效益补偿资金188700.00元、2022年省级公益林森林生态效益补偿资金37200.00元。

二、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2023年一般公共预算财政拨款收入5045953.50元。按支出性质分类：基本支出4536203.50元，项目支出509750.00元。按投入方向分：机关事业单位基本养老保险缴费单支出511248.00元，事业单位医疗297495.66元，其他行政事业单位医疗支出16604.32，事业机构3639893.52元，森林生态效益补偿509750.00元，死亡抚恤70962.00元。绩效指标明确性：①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②可衡量的指标值不清晰。③与部门年度的任务数或计划数相对应。

在职人员控制率：100%。

“三公经费”增长率：增长率11.52%。

（二）过程情况分析

根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》的通知（云财绩〔2020〕11号）、《保山市人民政府关于印发保山市市级全面实施预算绩效管理系列制度》的通知（保政办发〔2021〕31号）、《施甸县财政局关于全面实施预算绩效管理系列制度》的通知（施财发〔2022〕71号）相关要求，施甸县财政局关于2023年度部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知，我单位对本单位的预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益、基本支出、项目支出、机构编制和厉行节约保障措施等方面的执行情况进行了分析自评形成结论，结合前期掌握的项目落实情况进行分析总结，撰写绩效自评报告。

"资金使用合规性"：①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付有完整的审批程序和手续；③符合部门预算批复的用途；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

预决算信息公开性：①按规定内容公开预决算信息；②按规定时限公开预决算信息。

基础信息完善性：①基础数据信息和会计信息资料真实；②基础数据信息和会计信息资料不够完整；③基础数据信息和会计信息资料准确。

管理制度健全性：①制定或具有资产管理制度；②相关资金管理制度合法、合规、完整计。

资产管理安全性：①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规、账账相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

固定资产利用率：99.99%。

（三）效果情况分析

切实结合自身职能职责，扎实开展各项工作，圆满完成了上级部门交办的各项工作任务。我单位认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预算和财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。积极为管理服务，促进我单位财务管理、绩效评价工作规范有序运行，合理安排使用资金。对有关机构及财政、税务、银行、统计等部门需要了解、检查财务的工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

三、存在的问题和整改情况

2023年我单位的各项工作虽然取得了一些成效，但仍然存在诸多问题和不足之处，主要表现在以下几个方面：一是对绩效项目实施的措施还不够健全，要进一步提高对财政项目支出绩效评价重要性的认识，要建立健全制度落实工作机制，对存在的问题进行认真分析明确分工制定落实措施。二是由于项目管理人员的经验不足，对绩效评价工作重要性还没有充分认识，制约了绩效评价工作的开展。有些项目由于行业特点明显，专业化程度较高，技术要求较严，因此要提高队伍素质，加强绩效管理学习和培训。加强对预算绩效管理知识的学习，从而提高绩效管理水平。

四、绩效自评结果应用

应根据绩效评价结果改进单位项目管理，对合理编制下年预算提供了参考依据和经验。一是评价结果优秀且绩效突出的。完善好后续工作。二是评价结果为不合格的，对于实施过程评价的项目，要及时提出整改意见。

五、主要经验及做法

1．不断完善各项预算管理制度，根据新形势和新要求，结合不断出台的各项制度，制定相应的预算管理制度。强化预算管理，事前必编预算，控制经费使用，使用必问绩效，将绩效管理贯穿于预算编制、执行及决算等环节。

2．对项目管理制度严格执行，对项目建设计划、具体实施过程、检查监督力度、改进措施等不断循环进行，将项目绩效管理作为一个动态管理来进行，以期达到绩效目标的100%。

施甸县善洲林场

2024年3月22日