施甸县职业高级中学2023年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能职责

（1）全面贯彻执行党的教育方针，努力提高教育教学质量，对受教育者进行思想政治教育和职业道德教育，传授职业知识，培养职业技能，进行职业指导，培养具有一技之长的专业技能人才。

（2）实行产教融合，为本地区经济建设服务，与企业密切联系，培养实用人才和熟练劳动者。

（3）适应市场经济、科学技术、教育统筹发展的需要，举办多种形式的职业技能教育，开展实用技术的培训，促进农村职业教育的发展。

（4）负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革,做好职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理,制定地方中等职业教育教学指导文件,指导中等职业教育改革,教材建设和职业指导。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

施甸县职业高级中学是1984年成立的财政全额拨款的股所级事业单位，隶属县教育体育局管理。学校属于财务独立核算的预算单位。学校内设机构7个，即办公室、教导处、政教处、总务处、招生就业办、工会、团委。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2023年末在校职工101人（其中：专业技术人员98人，工勤人员3人），与上年相比减少2人，本年调入3人，退休5人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

我单位财政资金的使用，严格按照预算管理的相关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。预算编制主要依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政单位财务规则》及相关法律法规。按照上级部门预算要求，积极推进预算编制和执行及决算的规范化、科学化、法制化，逐步建立公平、公正的预算编制机制，科学合理编制预算。本着“统筹兼顾、量入为出、突出重点、有保有压”的思路，坚持厉行节约，从严从紧编制预算。严格控制“三公”经费等一般性消耗性支出，努力达到资金的科学调度、合理分配，保障学校工作的顺利进行。

二、部门整体绩效自评

（1)2023年预算收入总额2048.92万元。其中：一般公共预算财政拨款收入2002.79万元（年初预算：一般公共预算财政拨款收入1679.41万元），占总收入的97.75%；其他收入12.43万元，占本年收入的0.61%；事业收入33.69元，占本年收入的1.64%。

(2)2023年决算支出总额2080.71万元。其中：基本支出1756.5万元，占总支出的84.42%，包含：人员经费1737.59万元，日常公用经费支出18.91万元，基本支出主要用于施甸县职业高级中学人员经费以及保障机构正常运转的支出。支出范围包括：人员工资、办公费用、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会费、公务用车运行维护费等日常支出；项目支出324.21万元，占总支出的15.58%，主要涉及财政预算安排共计288.64万元。项目支出中：2023年国家免学费支出30.79万元；2023年国家助学金237.84万元，电子商务专业设备购置20.00万元，99公益日公益金0.86万元，学生宿舍楼工程33.69万元，青春期性健康教育1.02万元；其中：

施财教〔2023〕58号2023年第一批中等职业教育免学费中央资金用于办公和学校建设补助经费 22.07万元。

施财教〔2023〕33号下达第二批中等职业教育国家助学金市级补助经费 1万元。

施财教〔2023〕57号2023年第一批中等职业教育国家助学金中央直达资金补助经费 70.42万元。

施财教〔2023〕33号下达2022年第二批中等职业教育免学费省级资金项目补助经费 1.98万元。

施财教〔2023〕67号施甸县2022年“99公益日”活动项目补助资金 0.86万元。

施财教〔2023〕104号下达2022年第二批中等职业教育国家助学金县级补助经费 4.02万元。

施财教〔2023〕33号下达2022年第二批中等职业教育国家助学金省级资金项目补助经费 28.46万元。

施财教〔2023〕33号下达2022年第一批中等职业教育免学费公用经费补助经费 6.74万元。

施财教〔2023〕45号青少年性健康教育工作经费 1.03万元。

施财教〔2023〕87号下达2021年现代职业教育质量提升中央资金电子商务专业实训室建设补助经费20.00万元。施财教〔2023〕33号下达2022年第一批中等职业教育国家助学金中央资金补助经费 133.94万元。

施财教〔2023〕62号2019至2022年财政专户收入返还用于学生宿舍楼项目建设补助经费 33.69万元。

(3) 一般公共预算财政拨款支出2002.79万元，其中基本支出1714.16万元，包含人员经费1695.25万元，公用经费18.91万元。其支出范围包括工资福利支出、办公费用、印刷费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会费、公务用车运行维护费、其他交通费等日常支出。项目支出288.64万元。

(4) 施甸县职业高级中学2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数2.39万元，比预算数1.70万元增加0.69万元，增幅达40.58%。其中因公出国（境）费决算数0元，和预算数保持一致；公务用车购置及运行维护费支出1.20万元，和预算数保持一致，公务用车购置费0元，和预算数保持一致；公务接待费支出决算数1.18万元，比预算数0.50万元增加0.68万元，增幅达136.78%。

（二）部门预算管理制度建设情况

施甸县职业高级中学执行政府会计制度，全体教职工认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和省、市、县实施细则的规定，建立健全《施甸县职业高级中学公务卡管理实施细则（试行）》《施甸县职业高级中学财务管理制度》、《施甸县职业高级中学政府采购管理制度》、《施甸县职业高级中学财政票据管理制度》等规章制度，推行厉行节约反对浪费工作制度化、规范化、程序化，严格使用财政资金。

（三）绩效自评工作情况

1.绩效自评目的

一是严格落实《预算法》及省、州、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益；二是通过绩效评价总结工作中的经验教训，进行项目修正和进一步推进预算绩效管理，为发挥财政资金效益提供重要的参考依据，也为将来工作开展提供借鉴。

2.自评指标体系

根据《施甸县财政局关于2023年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》及《施甸县财政局关于全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（施财发〔2022〕71号）中的指标体系，该体系从投入、过程、部门产出绩效三方面设置了包括综合性指标、项目支出绩效评价共性指标和个性指标等三类涵盖预算编制、预算执行、履职完成等多项评价指标，将完成实绩与目标值逐一对比，评价得分采用百分制，具体为先根据三级指标的评分标准得出各项评价标准分值再简单相加。单项指标计算及评价方法包括：因素分析法、比较法、完成比率法等。结合我部年初预算批复的部门整体支出内容，部门职责以及项目特点，对部门整体支出自评指标体系及绩效目标合理性等三级指标进行自评，（具体详见附件1）。

3、自评组织过程

（1）前期准备阶段

施甸县职业高级中学成立了绩效评价工作领导小组。组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。结合年初预算批复的部门整体支出绩效指标，部门职责以及项目特点，确定部门整体支出自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。

（2）组织实施阶段

由绩效自评工作小组根据部门实际情况，结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

（3）总结评价阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档，在政府门户网站公示绩效自评报告，接收监督检查。

（四）、评价情况分析及综合评价结论

1.投入及过程情况分析

目标设定明确：2023年本单位的职责设定符合县委赋予的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、工作任务相符，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

预算配置科学：年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；基本支出及时、足额；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。

2.产出和效果情况分析

施甸县职业高级中学严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度，具体如下：

(1)目标设定明确：部门的职责设定符合学校的工作职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

(2)预算配置科学：部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。

(3)教育基础设施更加完善。

(4)教育质量稳步提升。

(5)教师队伍素质得到提高。

(6)培养一批批技能型人才。

3、综合评价结论

我校根据2023年度部门整体支出绩效目标结合全校工作整体部署计划内容，对2023年度各项工作内容的完成情况进行了自评,自评结果表明我校履职良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范、各项目标工作内容均完成，自评为优。

三、存在的问题和整改情况

（一）部门整体支出绩效目标填报需进一步完善

由于每年申报预算时间基本在10月份左右，对于下一年度绩效目标采取的措施在申报预算时并不能全部计划完成。

为改进和提高财政支出绩效评价工作，保证下一年度的部门整体支出绩效评价结果客观公正，我校将在下一年度申报年度预算时对于部门整体支出绩效目标措施内容进一步提前计划、完善，力争做到明确对应、详细表述。

（二）部门对整体支出绩效评价工作需进一步提高

开展绩效自评工作对于我校的资金规范管理、资金使用效率、提高资金使用效益以及部门绩效目标的实现都有很大的促进作用。但目前我校的整体支出绩效自评工作仍有一些需要进一步完善、提高的地方。同时，对于已有的指标通过修改指标评分标准等方式，进一步提高绩效自评工作。

（三）专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

（四）预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。

四、绩效自评结果应用及公开情况

1.针对本校绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率。

2.根据绩效自评情况，不断补充完善绩效评价指标，逐步建立本部门和本行业的绩效评价指标库。

3.要针对本校绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本校后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率。要认真落实整改意见，不断提高预算绩效管理水平。

按照政务公开的相关规定，将本校整体支出绩效自评报告，以及纳入自评范围的所有项目自评报告（涉密内容除外），通过门户网站向社会公开，接受社会和民众监督。

五、主要经验及做法

1.加强单位预算编制工作，根据人员情况、业务开展需要，逐项做出合理预算。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强部门财务管理，健全部门财务管理制度体系，规范部门财务行为。在支付费用时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝无预算支出及超支现象的发生。

3.部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，加强开展相关的业务工作学习，组织开展股室之间的经验交流，切实推进绩效评价工作的开展。

六、其他需说明的情况

本单位无其他需要说明的情况。

施甸县职业高级中学

2024年3月18日